6. pants

Papildināt D sadaļu ar III1 un

III2 nodaļu šādā redakcijā:

"III1 nodaļa

Atalgojuma politika un ziņojums

59.2 pants. Šīs nodaļas

darbības joma

Šīs nodaļas prasības attiecas uz kapitālsabiedrību, kuras

akcijas ir iekļautas regulētajā tirgū (turpmāk šajā nodaļā -

kapitālsabiedrība).

59.3 pants. Atalgojuma

politika

(1) Kapitālsabiedrība izstrādā, akcionāru sapulcē

apstiprina un publisko valdes un padomes atalgojuma politiku

(turpmāk - atalgojuma politika). Kapitālsabiedrība nodrošina, ka

atalgojums valdes un padomes locekļiem tiek noteikts atbilstoši

atalgojuma politikai, kas apstiprināta akcionāru sapulcē.

(2) Kapitālsabiedrības valde izstrādā atalgojuma politiku

un iesniedz to apstiprināšanai kapitālsabiedrības akcionāru

sapulcē ne retāk kā reizi četros gados pēc iepriekšējās

atalgojuma politikas apstiprināšanas. Ja atalgojuma politikā tiek

veikti grozījumi, tie apstiprināmi akcionāru sapulcē un

uzskatāms, ka ar grozījumu apstiprināšanu ir apstiprināta

atalgojuma politika jaunā redakcijā.

(3) Atalgojuma politikā tiek ietverta vismaz šāda

informācija:

1) apraksts par atļautajām nemainīgā un mainīgā atalgojuma

sastāvdaļām (tostarp visām prēmijām un citiem jebkura veida

ieguvumiem) un to relatīvo (procentuālo) daļu no kopējā

atalgojuma;

2) skaidrojums, kā atalgojuma politika un tajā ietvertās

konkrētās atalgojuma sastāvdaļas veicinās kapitālsabiedrības

stratēģijas īstenošanu, ilgtermiņa intereses un ilgtspēju;

3) skaidrojums, kā atalgojuma politikas izstrādē ņemti vērā

kapitālsabiedrības darbinieku atalgojuma un nodarbinātības

nosacījumi;

4) mainīgā atalgojuma (ja tāds paredzēts) piešķiršanas

kritēriji, tā noteikšanai izmantojamie kapitālsabiedrības

darbības rezultātu kritēriji, metodes šo kritēriju izpildes

noteikšanai, mainīgā atalgojuma izmaksas atlikšanas laikposmi un

informācija par kapitālsabiedrības iespēju atprasīt mainīgo

atalgojumu;

5) ar akciju piešķiršanu saistīta atalgojuma (ja tāds

paredzēts) svarīgākie nosacījumi, tai skaitā tiesību piešķiršanas

laikposmi un tiesības paturēt akcijas pēc to piešķiršanas;

6) valdes un padomes locekļu pilnvaru termiņš un piemērojamie

atsaukšanas termiņi, galvenās iezīmes attiecībā uz papildu

pensiju vai paātrinātās pensionēšanās plāniem, ar līgumu

izbeigšanu saistītie nosacījumi un maksājumi valdes un padomes

locekļiem;

7) atalgojuma politikas noteikšanas, pārskatīšanas un

piemērošanas nosacījumi;

8) pasākumi, kas paredzēti, lai izvairītos no interešu

konfliktiem vai tos novērstu;

9) atalgojuma komitejas vai citas kapitālsabiedrības

institūcijas (ja tāda paredzēta) loma atalgojuma politikas

noteikšanā, pārskatīšanā un piemērošanā;

10) apraksts un skaidrojums par veiktajām būtiskajām izmaiņām

atalgojuma politikā un to, kā jaunajā atalgojuma politikā ir

ņemts vērā akcionāru sapulces balsojums un akcionāru viedokļi par

atalgojuma politiku un atalgojuma ziņojumiem, kas akcionāru

sapulcē izskatīti pēc iepriekšējās akcionāru sapulces balsojuma

par atalgojuma politiku.

(4) Kapitālsabiedrība nodrošina, ka akcionāru sapulces

apstiprinātā atalgojuma politika (pilns teksts jaunajā redakcijā)

kopā ar akcionāru sapulces balsojuma datumu un balsojuma

rezultātiem pēc akcionāru sapulces nekavējoties tiek publicēta

kapitālsabiedrības mājaslapā internetā, kur tā bez maksas ir

publiski pieejama vismaz tik ilgi, kamēr ir piemērojama.

Balsojuma rezultātos ietver vismaz informāciju par kopējo

piedalījušos balsstiesīgo akciju skaitu, nodoto balsu skaitu

atbilstoši balsstiesīgo akciju skaitam un ar nodotajām balsīm

akcionāru sapulcē pārstāvētā balsstiesīgā pamatkapitāla daļu, kā

arī par atalgojuma politikas apstiprināšanu nodoto

"par" un "pret" balsu skaitu.

(5) Līdz jaunas atalgojuma politikas apstiprināšanai

akcionāru sapulcē kapitālsabiedrība atalgojumu valdes un padomes

locekļiem maksā atbilstoši iepriekšējai atalgojuma politikai vai,

ja tādas nav, saskaņā ar kapitālsabiedrībā pastāvošo praksi. Ja

akcionāru sapulce neapstiprina valdes izstrādāto atalgojuma

politiku, valde nākamajā akcionāru sapulcē iesniedz

apstiprināšanai pārskatītu atalgojuma politiku kopā ar

skaidrojumu par tajā veiktajām izmaiņām.

(6) Izņēmuma gadījumā kapitālsabiedrība var piemērot

pagaidu atkāpi no atalgojuma politikas, ja tajā paredzēta

procesuālā kārtība atkāpes piemērošanai un atalgojuma politikas

sastāvdaļas, kurām atkāpe ir iespējama. Par izņēmuma gadījumu var

uzskatīt tikai kapitālsabiedrības ilgtermiņa interešu, ilgtspējas

vai tās maksātspējas nodrošināšanu.

59.4 pants. Atalgojuma

ziņojums

(1) Kapitālsabiedrības valde sagatavo skaidru un

saprotamu ikgadējo ziņojumu par atalgojumu, kas piešķirts vai

izmaksāts iepriekšējā finanšu gadā vai kas pienākas par

iepriekšējo finanšu gadu katram esošajam un bijušajam valdes un

padomes loceklim (turpmāk - atalgojuma ziņojums). Atalgojuma

ziņojumā tiek ietverta identificējošā informācija par katru

valdes un padomes locekli (vismaz vārds, uzvārds un amats), kā

arī vismaz šāda informācija par katra valdes un padomes locekļa

atalgojumu:

1) kopējais atalgojums, kas sadalīts pa atalgojuma

sastāvdaļām, un nemainīgā un mainīgā atalgojuma relatīvā

(procentuālā) daļa;

2) skaidrojums par to, kā kopējais atalgojums atbilst

atalgojuma politikai, kā tas veicina kapitālsabiedrības

ilgtermiņa darbības rezultātus un kā atalgojuma noteikšanā tika

piemēroti kapitālsabiedrības darbības rezultātu kritēriji;

3) pēdējo piecu finanšu gadu periodā notikušās izmaiņas

salīdzināmā veidā attiecībā uz valdes un padomes atalgojumu,

kapitālsabiedrības darbības rezultātiem un kapitālsabiedrības

ekvivalentas vienības pilnas slodzes darbinieku (izņemot valdes

un padomes locekļus) vidējo atalgojumu;

4) atalgojums, kas saņemts no citas sabiedrības, kura ietilpst

tajā pašā koncernā Gada pārskatu un konsolidēto gada pārskatu

likuma izpratnē;

5) piešķirto un piedāvāto akciju un akciju opciju skaits un

galvenie opciju izmantošanas nosacījumi, tostarp to izmantošanas

cena un datums, un to izmaiņas (ja tādas bijušas);

6) informācija par gadījumiem, kad ir atprasīta mainīgā

atalgojuma daļa;

7) piemērotās pagaidu atkāpes, tostarp izņēmuma gadījuma

būtības skaidrojums un norāde uz konkrētām atalgojuma politikas

sastāvdaļām, kurām piemērota pagaidu atkāpe.

(2) Ja kapitālsabiedrībā netiek piemērota vai uz to neattiecas

kāda no šā panta pirmajā daļā minētajām prasībām, tas atalgojuma

ziņojumā nepārprotami norādāms.

(3) Atalgojuma ziņojumā neietver valdes un padomes

locekļu īpašu kategoriju personas datus Eiropas Parlamenta un

Padomes 2016. gada 27. aprīļa regulas (ES) 2016/679 par

fizisku personu aizsardzību attiecībā uz personas datu apstrādi

un šādu datu brīvu apriti un ar ko atceļ direktīvu 95/46/EK

(Vispārīgā datu aizsardzības regula) 9. panta 1. punkta

izpratnē un personas datus, kuri attiecas uz valdes un padomes

locekļu ģimenes stāvokli. Šajā gadījumā atalgojuma ziņojumā

ietver atalgojuma sastāvdaļas, kas saistītas ar ģimenes stāvokli,

norādot tikai piešķirtā atalgojuma apmēru un nenorādot

piešķiršanas pamatojumu.

(4) Kapitālsabiedrības valde atalgojuma ziņojumu sagatavo

kā atsevišķu gada pārskata sastāvdaļu un iesniedz to izskatīšanai

akcionāru sapulcē kopā ar citām gada pārskata sastāvdaļām. Valde

atalgojuma ziņojumā skaidro, kā ir ņemts vērā akcionāru sapulces

balsojums un akcionāru viedokļi par iepriekšējo atalgojuma

ziņojumu.

(5) Ja kapitālsabiedrība sagatavo gada pārskatu un

konsolidēto gada pārskatu, tā sagatavo vienu atalgojuma ziņojumu

saskaņā ar šā panta prasībām.

(6) Kapitālsabiedrība nodrošina, ka atalgojuma ziņojums

pēc akcionāru sapulces nekavējoties tiek publicēts

kapitālsabiedrības mājaslapā internetā, kur tas bez maksas ir

publiski pieejams 10 gadus no publicēšanas dienas.

Kapitālsabiedrība atalgojuma ziņojumā iekļauto informāciju var

darīt pieejamu ilgāk, ja tā izslēdz no šā ziņojuma fizisko

personu datus.

(7) Zvērināts revidents pārbauda, vai ir sagatavots

atalgojuma ziņojums, un saskaņā ar Revīzijas pakalpojumu likumu

sniedz zvērināta revidenta viedokli par to, vai atalgojuma

ziņojumā ir ietverta šajā pantā minētā informācija un vai

atalgojuma ziņojumā ir konstatētas būtiskas neatbilstības

saistībā ar gada pārskatā norādīto finanšu informāciju.

(8) Kapitālsabiedrība, kas uzsāk akciju tirdzniecību

regulētajā tirgū, atalgojuma ziņojumu izstrādā par to finanšu

gadu, kurš sākas pēc dienas, kad akcijas iekļautas regulētajā

tirgū. Šādā gadījumā šā panta pirmās daļas 3. punktā

minēto izmaiņu salīdzinājumu sniedz vismaz par to pēdējo piecu

finanšu gadu periodu, kurš sākas pēc dienas, kad akcijas

iekļautas regulētajā tirgū.

59.5 pants. Atbildība par

šīs nodaļas prasību izpildi

(1) Par pārkāpumiem attiecībā uz atalgojuma

politiku un atalgojuma ziņojumu kapitālsabiedrība vai attiecīgās

amatpersonas atbild civiltiesiskā kārtībā.

(2) Ja atalgojuma politika vai atalgojuma ziņojums nav

publiskots šā likuma 59.3 un 59.4 pantā

noteiktajā kārtībā, kapitālsabiedrībai iestājas atbildība saskaņā

ar šā likuma 148. pantu.

III2

nodaļa

Prasības akcionāru identitātes noskaidrošanai, akcionāru tiesību

nodrošināšanai un pilnvaroto padomdevēju darbības

pārredzamībai

59.6 pants. Šīs nodaļas

darbības joma

(1) Šīs nodaļas prasības attiecas uz kapitālsabiedrību,

kuras juridiskā adrese ir Latvijas Republikā un kuras akcijas ir

iekļautas dalībvalsts regulētajā tirgū (turpmāk šajā nodaļā -

kapitālsabiedrība), kā arī uz finanšu instrumentu konta

uzturētāju, kurš sniedz kapitālsabiedrības akciju turēšanas

pakalpojumus.

(2) Par finanšu instrumentu konta uzturētāju šīs nodaļas

izpratnē uzskatāms centrālais vērtspapīru depozitārijs,

kredītiestāde, ieguldījumu brokeru sabiedrība, kā arī cita

persona, kas sniedz finanšu instrumentu konta uzturēšanas un

kapitālsabiedrības akciju turēšanas pakalpojumus neatkarīgi no

tās juridiskās adreses vai galvenā biroja atrašanās vietas.

(3) Ja kapitālsabiedrības akcijas tur ar vairāku finanšu

instrumentu konta uzturētāju starpniecību, finanšu instrumentu

konta uzturētājs, ja tam ir līgums ar citu finanšu instrumentu

konta uzturētāju, kura juridiskā adrese vai galvenā biroja

atrašanās vieta neatrodas dalībvalstī, šajā līgumā iekļauj

noteikumus, kas nodrošina šīs nodaļas noteikumu izpildi.

(4) Šīs nodaļas noteikumu izpildi uzrauga Komisija.

59.7

pants. Akcionāru noskaidrošana

(1) Kapitālsabiedrība var pieprasīt finanšu instrumentu

konta uzturētājam Komisijas 2018. gada 3. septembra

īstenošanas regulas (ES) 2018/1212, ar ko nosaka minimālās

prasības, lai attiecībā uz akcionāru identifikāciju, informācijas

nodošanu un akcionāru tiesību izmantošanas veicināšanu īstenotu

Eiropas Parlamenta un Padomes direktīvu 2007/36/EK (turpmāk šajā

nodaļā - īstenošanas regula) pielikuma 2. tabulas

C sadaļā minēto informāciju par tās akcionāru.

Kapitālsabiedrība var pilnvarot citu personu šajā nodaļā minēto

tiesību izmantošanai.

(2) Kapitālsabiedrība var pieprasīt, lai centrālais

vērtspapīru depozitārijs, kurā sākotnēji iegrāmatotas

kapitālsabiedrības akcijas, apkopo informāciju par

kapitālsabiedrības akcionāriem.

(3) Ja kapitālsabiedrības akcijas tur ar vairāku finanšu

instrumentu konta uzturētāju starpniecību, pēc kapitālsabiedrības

pieprasījuma saņemšanas finanšu instrumentu konta uzturētājs

nekavējoties nodod pieprasījumu nākamajam finanšu instrumentu

konta uzturētājam. Finanšu instrumentu konta uzturētājs, kura

rīcībā ir informācija par akcionāru, nekavējoties to nodod

kapitālsabiedrībai. Kapitālsabiedrība var pieprasīt informāciju

par akcionāru jebkuram finanšu instrumentu konta uzturētājam,

kura rīcībā ir šāda informācija.

(4) Lai kapitālsabiedrība varētu sazināties ar akcionāru

nolūkā veicināt tā tiesību izmantošanu, kapitālsabiedrībai un

finanšu instrumentu konta uzturētājam ir tiesības glabāt šajā

pantā noteiktajā kārtībā iegūto informāciju par akcionāru ne

ilgāk kā 12 mēnešus pēc tam, kad kapitālsabiedrība vai finanšu

instrumentu konta uzturētājs uzzinājis par akcionāra statusa

zaudēšanu.

(5) Akcionārs var prasīt, lai finanšu instrumentu konta

uzturētājs izlabo neprecīzu informāciju par akcionāru. Ja

informāciju par akcionāru uztur kapitālsabiedrība, akcionārs (ar

finanšu instrumentu konta uzturētāja starpniecību vai bez tās)

var prasīt, lai kapitālsabiedrība izlabo neprecīzu informāciju

par akcionāru.

(6) Informācijas sniegšana par kapitālsabiedrības

akcionāru šajā nodaļā noteiktajā kārtībā nav uzskatāma par līgumā

vai likumā noteiktā informācijas izpaušanas aizlieguma

pārkāpumu.

59.8

pants. Informācijas nosūtīšana

(1) Kapitālsabiedrība savlaicīgi, ievērojot īstenošanas

regulā noteiktās prasības, nosūta finanšu instrumentu konta

uzturētājam informāciju, kas nepieciešama akcionāra tiesību

izmantošanai. Finanšu instrumentu konta uzturētājs šo informāciju

īstenošanas regulā minētajā kārtībā nekavējoties pārsūta

kapitālsabiedrības akcionāram.

(2) Ja šā panta pirmajā daļā minētā informācija ir

pieejama kapitālsabiedrības mājaslapā internetā, pēc

kapitālsabiedrības pieprasījuma saņemšanas finanšu instrumentu

konta uzturētājs nosūta kapitālsabiedrības akcionāram paziņojumu

ar precīzu norādi, kur kapitālsabiedrības mājaslapā internetā

informācija ir pieejama.

(3) Kapitālsabiedrība var pati nosūtīt šā panta pirmajā

un otrajā daļā minēto informāciju vai paziņojumu akcionāram, ja

to atļauj līgums, kas noslēgts ar centrālo vērtspapīru

depozitāriju, kurā sākotnēji iegrāmatotas kapitālsabiedrības

akcijas.

(4) Finanšu instrumentu konta uzturētājs nekavējoties

nosūta kapitālsabiedrībai no akcionāra saņemto informāciju, kas

saistīta ar akcionāra tiesību izmantošanu.

(5) Ja kapitālsabiedrības akcijas tur ar vairāku finanšu

instrumentu konta uzturētāju starpniecību, finanšu instrumentu

konta uzturētājs informāciju, kas nepieciešama akcionāra tiesību

izmantošanai, nekavējoties nodod nākamajam finanšu instrumentu

konta uzturētājam, ja vien tas šo informāciju nevar nosūtīt tieši

attiecīgi akcionāram vai kapitālsabiedrībai.

59.9

pants. Akcionāru tiesību izmantošanas veicināšana

(1) Finanšu instrumentu konta uzturētājs veicina

akcionāra piedalīšanos akcionāru sapulcē un citu no akcijām

izrietošo tiesību izmantošanu vai arī akcionāra tiešā uzdevumā

pats īsteno no akcijām izrietošās tiesības.

(2) Ja balsošana akcionāru sapulcē notiek, izmantojot

elektroniskos līdzekļus, kapitālsabiedrība personai, kura

balsojusi akcionāru sapulcē, nosūta apstiprinājumu par nodotās

balss saņemšanu.

(3) Akcionārs var prasīt apstiprinājumu par to, ka viņa

nodotās balsis ir likumā noteiktajā kārtībā reģistrētas. Šīs

tiesības akcionārs var izmantot mēneša laikā no akcionāru

sapulces norises dienas.

(4) Ja finanšu instrumentu konta uzturētājs saņem šā

panta otrajā un trešajā daļā minēto apstiprinājumu no

kapitālsabiedrības, tas atbilstoši īstenošanas regulā noteiktajai

kārtībai nekavējoties nosūta šo apstiprinājumu akcionāram. Ja

kapitālsabiedrības akcijas tur ar vairāku finanšu instrumentu

konta uzturētāju starpniecību, finanšu instrumentu konta

uzturētājs nekavējoties nodod saņemto apstiprinājumu nākamajam

finanšu instrumentu konta uzturētājam, ja vien tas šo

apstiprinājumu nevar nosūtīt tieši akcionāram.

59.10 pants. Samaksa par

finanšu instrumentu konta uzturētāja pakalpojumiem

(1) Finanšu instrumentu konta uzturētājs publisko

informāciju par jebkuru samaksu, ko tas piemēro akcionāram,

kapitālsabiedrībai vai citam finanšu instrumentu konta

uzturētājam par šā likuma 59.7, 59.8 un

59.9 pantā minētajiem pakalpojumiem.

(2) Jebkura samaksa par pakalpojumiem ir nediskriminējoša

un samērīga attiecībā pret to sniegšanas faktiskajām

izmaksām.

59.11 pants. Pilnvarotā

padomdevēja darbības pārredzamība

(1) Pilnvarotais padomdevējs publisko informāciju par tā

darbībā piemērojamo kodeksu (turpmāk - darbības kodekss).

(2) Ja pilnvarotais padomdevējs nepiemēro darbības

kodeksu, tas sniedz šādas rīcības pamatojumu. Ja pilnvarotais

padomdevējs nepiemēro vienu vai vairākus darbības kodeksa

ieteikumus, tas sniedz informāciju par to, kurš ieteikums netiek

piemērots, šādas rīcības pamatojumu un informāciju par

alternatīviem pasākumiem.

(3) Pilnvarotais padomdevējs nodrošina šā panta pirmajā

un otrajā daļā minētās informācijas publisku bezmaksas pieejamību

savā mājaslapā internetā un atjauno to ne retāk kā reizi

gadā.

(4) Pilnvarotais padomdevējs par veiktajām izpētēm,

sniegtajiem padomiem un ieteikumiem attiecībā uz balsstiesību

izmantošanu katru gadu publisko vismaz šādu informāciju:

1) piemēroto metožu un modeļu būtiskās iezīmes;

2) galvenos informācijas avotus;

3) procedūras izpētes, padomu un ieteikumu attiecībā uz

balsošanu kvalitātes nodrošināšanai;

4) procedūras savu darbinieku kvalifikācijas

nodrošināšanai;

5) ar konkrētās dalībvalsts regulēto tirgu un tam piemērojamo

likumu saistīto jautājumu ietekmi uz izpētes veikšanu un padomu

un ieteikumu attiecībā uz balsošanu sniegšanu;

6) ar akciju sabiedrību, par kuru tiek veikta izpēte un

sniegti padomi un ieteikumi attiecībā uz balsošanu, saistīto

specifisko jautājumu ietekmi uz izpētes veikšanu un padomu un

ieteikumu attiecībā uz balsošanu sniegšanu;

7) katram tirgum, kurā pilnvarotais padomdevējs veic izpēti un

sniedz padomus un ieteikumus attiecībā uz balsstiesību

izmantošanu akciju sabiedrībā, piemērojamās balsošanas politikas

būtiskākās iezīmes;

8) informāciju par komunikāciju ar akciju sabiedrību, par kuru

tiek veikta izpēte un sniegti padomi un ieteikumi attiecībā uz

balsošanu;

9) informāciju par komunikāciju ar tās akciju sabiedrības

ieinteresētajām personām, par kuru tiek veikta izpēte un sniegti

padomi un ieteikumi attiecībā uz balsošanu;

10) interešu konfliktu novēršanas un pārvaldības politiku.

(5) Pilnvarotais padomdevējs nodrošina šā panta ceturtajā

daļā minētās informācijas publisku bezmaksas pieejamību savā

mājaslapā internetā ne mazāk kā trīs gadus no informācijas

publicēšanas dienas.

(6) Pilnvarotais padomdevējs identificē un nekavējoties

atklāj saviem klientiem interešu konfliktu, kas var ietekmēt

izpētes veikšanu un padomu un balsošanas ieteikumu sniegšanu.

Pilnvarotais padomdevējs nekavējoties atklāj darbības, kuras

veiktas interešu konflikta novēršanai un pārvaldīšanai.

(7) Šā panta noteikumu izpildi uzrauga Komisija, ja

pilnvarotā padomdevēja juridiskā adrese ir Latvijas Republikā.

Komisija uzrauga šā panta noteikumu izpildi, ja pilnvarotā

padomdevēja juridiskā adrese nav dalībvalstī, bet pilnvarotā

padomdevēja galvenā biroja atrašanās vieta ir Latvijas Republikā.

Komisija uzrauga šā panta noteikumu izpildi, ja pilnvarotā

padomdevēja juridiskā adrese vai galvenā biroja atrašanās vieta

nav dalībvalstī, bet Latvijas Republikā ir reģistrēta pilnvarotā

padomdevēja filiāle."