2. pants

Papildināt noteikumus ar 17.1 un

17.2 punktu šādā redakcijā:

"17.1 Finanšu iestāde nevar paļauties uz

dokumentārajiem pierādījumiem, ja tā zina vai tai ir pamats

zināt, ka dokumentārie pierādījumi ir nepareizi vai nepatiesi,

tai skaitā šādos gadījumos:

17.1 1. dokumentārie pierādījumi nesatur

pietiekamu informāciju, lai noteiktu to nepārprotamu piederību

konta turētājam;

17.1 2. dokumentārie pierādījumi ietver

informāciju, kas ir pretrunā ar klienta sniegto informāciju par

tā statusu;

17.1 3. finanšu iestādei ir informācija par

citu klienta kontu, kas ir pretrunā ar klienta sniegto

informāciju;

17.1 4. dokumentārajos pierādījumos ietvertā

informācija nav pietiekama, lai noteiktu konta turētāja nodokļu

rezidences statusu.

17.2 Ja ārpakalpojuma sniedzējs izskata un

uzglabā apliecinājumus, ir pamats uzskatīt, ka finanšu iestāde

zina pakalpojuma sniedzēja rīcībā esošo, ar apliecinājumiem

saistīto informāciju."