1. pants

Izdarīt Ministru kabineta 2017. gada 19. decembra

noteikumos Nr. 765 "Kārtība, kādā valsts fondēto pensiju shēmas

līdzekļu pārvaldītājs aprēķina maksājumu par ieguldījumu plāna

pārvaldi, un kārtība, kādā tiek veikta minētā maksājuma uzskaite

un ieturēšana" (Latvijas Vēstnesis, 2017, 254. nr.; 2022, 8. nr.)

šādus grozījumus:

1.1. izteikt 2.4. apakšpunktu šādā redakcijā:

"2.4. atskaites indekss (AI) - indekss, ko izmanto DVN

pieauguma (DVNP) salīdzināšanai un maksājuma mainīgās daļas

aprēķinam. AI veidots kā parāda vērtspapīru (turpmāk -

obligācijas) un kapitāla vērtspapīru (turpmāk - akcijas) indeksu

kombinācija;";

1.2. papildināt ar 2.6. apakšpunktu šādā redakcijā:

"2.6. maksimālais kapitāla vērtspapīru īpatsvars (MKVI) -

ieguldījumu plāna prospektā noteiktais maksimālais ieguldījumu

īpatsvars kapitāla vērtspapīros, alternatīvo ieguldījumu fondos

vai tādos ieguldījumu fondos, kas var veikt ieguldījumus kapitāla

vērtspapīros vai citos riska ziņā tiem pielīdzināmos finanšu

instrumentos;";

1.3. papildināt ar 2.7. apakšpunktu šādā redakcijā:

"2.7. akciju koeficients (KAP) - akciju indeksa vai vairāku

akciju indeksu īpatsvars kopējā AI, ko veido akciju un obligāciju

indeksi.";

1.4. izteikt 4. punktu šādā redakcijā:

"4. Līdz 2025. gada 31. decembrim (ieskaitot) AIP aprēķina,

izmantojot šādu formulu:

kur

AIPt - perioda AIP aprēķina dienā atbilstoši šo

noteikumu 2.5. apakšpunktā minētajiem periodiem;

LBEATREUt - aprēķina dienas obligāciju

indekss Bloomberg Barclays Euro Aggregate Total Return Euro

Unhedged (LBEATREU Index, FIGI BBG002SG6D04);

LBEATREU0 - perioda sākuma dienas

obligāciju indekss Bloomberg Barclays Euro Aggregate Total

Return Euro Unhedged atbilstoši šo noteikumu 2.5.

apakšpunktā minētajiem periodiem;

SXXRt - aprēķina dienas akciju indekss

STOXX Europe 600 Net Return (SXXR Index, FIGI

BBG000P5N0N9, ISIN EU0009658210);

SXXR0 - perioda sākuma dienas akciju

indekss STOXX Europe 600 Net Return atbilstoši šo

noteikumu 2.5. apakšpunktā minētajiem periodiem.";

1.5. papildināt ar 4.1 punktu šādā

redakcijā:

"4.1 Veicot šo noteikumu 4. punktā minētos

aprēķinus:

4.11. līdz 2025. gada 28. februārim (ieskaitot),

izmanto šādas KAPt vērtības:

KAPt = 0,72, ja ieguldījuma plāna MKVI ir no 75 %

(neieskaitot) līdz 100 % (ieskaitot);

KAPt = 0,54, ja ieguldījuma plāna MKVI ir no 50 %

(neieskaitot) līdz 75 % (ieskaitot);

KAPt = 0,36, ja ieguldījuma plāna MKVI ir no 25 %

(neieskaitot) līdz 50 % (ieskaitot);

KAPt = 0,18, ja ieguldījuma plāna MKVI ir no 0 %

(neieskaitot) līdz 25 % (ieskaitot);

KAPt = 0,0, ja ieguldījumu plāna prospektā nav

paredzēti ieguldījumi akcijās;

4.12. laikposmā no 2025. gada 1. marta līdz 2025.

gada 31. decembrim (ieskaitot), KAPt aprēķina, no

MKVIt atņemot 10 procentpunktus (KAPt =

MKVIt - 10 %), kur

MKVIt - aprēķina dienas MKVI;

KAPt - aprēķina dienas koeficients. KAPt

ir 0, ja ieguldījumu plāna MKVIt ir vienāds vai mazāks

par 10 %.";

1.6. papildināt ar 4.2 punktu šādā

redakcijā:

"4.2 AI sākotnējā vērtība 2017. gada 31. decembrī

vai ieguldījumu plāna pirmajā aprēķina dienā, ja plāns reģistrēts

pēc 2017. gada 31. decembra, ir 100.";

1.7. papildināt ar 4.3 punktu šādā

redakcijā:

"4.3 Sākot ar 2026. gada 1. janvāri, lai

nodrošinātu AIP aprēķinu par laikposmu līdz 2025. gada 31.

decembrim, pārvaldītājs ievēro šo noteikumu 4.2 punktā

minēto AI sākotnējo vērtību un veic AI vēsturiskos aprēķinus,

izmantojot šo noteikumu 4.11. un 4.12.

apakšpunktā minētās vēsturiskās KAPt vērtības un šādu

formulu:

AIt - aprēķina dienas AI;

LBEATREUt - aprēķina dienas obligāciju

indeksa Bloomberg Barclays Euro Aggregate Total Return Euro

Unhedged (LBEATREU Index, FIGI BBG002SG6D04)

vērtība;

LBEATREUt-1 - iepriekšējās aprēķina dienas

obligāciju indeksa Bloomberg Barclays Euro Aggregate Total

Return Euro Unhedged vērtība;

SXXRt - aprēķina dienas akciju indeksa

STOXX Europe 600 Net Return (SXXR Index, FIGI

BBG000P5N0N9, ISIN EU0009658210) vērtība;

SXXRt-1 - iepriekšējās aprēķina dienas

akciju indeksa STOXX Europe 600 Net Return vērtība;

KAPt - aprēķina dienas koeficients.";

1.8. papildināt ar 4.4 punktu šādā

redakcijā:

"4.4 No 2026. gada 1. janvāra AI aprēķina,

izmantojot šādu formulu:

kur

AIt - aprēķina dienas AI;

LBEATREUt - aprēķina dienas obligāciju

indeksa Bloomberg Barclays Euro Aggregate Total Return Euro

Unhedged (LBEATREU Index, FIGI BBG002SG6D04)

vērtība;

LBEATREUt-1 - iepriekšējās aprēķina dienas

obligāciju indeksa Bloomberg Barclays Euro Aggregate Total

Return Euro Unhedged vērtība;

NDEEWNRt - aprēķina dienas akciju indeksa

MSCI ACWI Net Return EUR (NDEEWNR Index, FIGI

BBG002T2YBW2) vērtība;

NDEEWNRt-1 - iepriekšējās aprēķina dienas

akciju indeksa MSCI ACWI Net Return EUR vērtība;

M7EUt - aprēķina dienas akciju indeksa

MSCI Europe EUR Net Total Return (M7EU Index; FIGI

BBG0010GYVC2) vērtība;

M7EUt-1 - iepriekšējās aprēķina dienas

akciju indeksa MSCI Europe EUR Net Total Return

vērtība;

KAPt - aprēķina dienas koeficients, kas aprēķināts,

no MKVIt atņemot 10 procentpunktus (KAPt =

MKVIt - 10 %). KAPt ir 0, ja ieguldījumu

plāna MKVIt ir vienāds vai mazāks par 10 %;

MKVIt - aprēķina dienas MKVI.";

1.9. papildināt ar 4.5 punktu šādā

redakcijā:

"4.5 No 2026. gada 1. janvāra AIP aprēķina,

izmantojot šādu formulu:

AIPt - perioda AIP aprēķina dienā atbilstoši šo

noteikumu 2.5. apakšpunktā minētajiem periodiem;

AIt - aprēķina dienas AI;

AI0 - perioda sākuma dienas AI atbilstoši šo

noteikumu 2.5. apakšpunktā minētajiem periodiem.";

1.10. izteikt 6.3. apakšpunktu šādā redakcijā:

"6.3. indeksu MSCI Europe EUR Net Total Return

(M7EU Index, FIGI BBG0010GYVC2) aizstāj ar indeksu

STOXX Europe 600 Net Return (SXXR Index, ISIN

EU0009658210, FIGI BBG000P5N0N9);";

1.11. izteikt 6.4. apakšpunktu šādā redakcijā:

"6.4. indeksu STOXX Europe 600 Net Return (SXXR

Index, ISIN EU0009658210, FIGI BBG000P5N0N9) aizstāj ar

indeksu EURO STOXX 50 Net Return EUR (SX5T Index,

FIGI BBG000P5MXR4);";

1.12. papildināt ar 6.5. apakšpunktu šādā redakcijā:

"6.5. indeksu MSCI ACWI Net Return EUR (NDEEWNR

Index, FIGI BBG002T2YBW2) aizstāj ar indeksu STOXX World

AC (All Cap Index) - Net EUR (STXWAR

Index, FIGI BBG018C66BS3, ISIN CH0462362093);";

1.13. papildināt ar 6.6. apakšpunktu šādā redakcijā:

"6.6. indeksu STOXX World AC (All Cap Index)

- Net EUR (STXWAR Index, FIGI BBG018C66BS3, ISIN

CH0462362093) aizstāj ar indeksu STOXX Global TMI

(Total Market Index) - Net EUR (TW1R Index,

FIGI BBG001J5KTN4, ISIN CH0114207837).";

1.14. izteikt 7. punktu šādā redakcijā:

"7. Virspeļņu - starpību starp DVNP un AIP - aprēķina,

izmantojot šādu formulu:

VPt - perioda virspeļņa aprēķina dienā;

DVNPt - perioda DVNP aprēķina dienā;

AIPt - perioda AIP aprēķina dienā.";

1.15. izteikt 8. punktu šādā redakcijā:

"8. Šo noteikumu 3., 4., 4.3, 4.4,

4.5 ​​​​​​​un 7. punktā minēto aprēķinu rezultātu

pārvaldītājs noapaļo ar precizitāti līdz septiņām zīmēm aiz

komata.";

1.16. izteikt 15. punktu šādā redakcijā:

"15. Pārvaldītājs ieguldījumu plāna finanšu pārskatos

uzskaitīto maksājuma mainīgo daļu (UMMD) aprēķina šādā

kārtībā:

15.1. UMMD par kārtējo gadu aprēķina dienā aprēķina,

izmantojot šādu formulu:

UMMDK - ieguldījumu plāna finanšu pārskatos

uzskaitītās maksājuma mainīgās daļas apmērs par kārtējo gadu;

MMDK - maksājuma mainīgās daļas maksimālais apmērs

par kārtējo gadu;

AMMDK - uzkrātais aprēķinātās maksājuma mainīgās

daļas apmērs par kārtējo gadu;

15.2. UMMD par aprēķina dienu gada pirmajā aprēķina dienā

aprēķina, izmantojot šādu formulu:

UMMDt - ieguldījumu plāna finanšu pārskatos

uzskaitītās maksājuma mainīgās daļas apmērs par aprēķina

dienu;

UMMDK,t - ieguldījumu plāna finanšu pārskatos

uzskaitītās maksājuma mainīgās daļas apmērs par kārtējo gadu

aprēķina dienā;

15.3. UMMD par citām gada aprēķina dienām aprēķina, izmantojot

šādu formulu:

UMMDt - ieguldījumu plāna finanšu pārskatos

uzskaitītās maksājuma mainīgās daļas apmērs par aprēķina

dienu;

UMMDK,t - ieguldījumu plāna finanšu pārskatos

uzskaitītās maksājuma mainīgās daļas apmērs par kārtējo gadu

aprēķina dienā;

UMMDK,t-1 - ieguldījumu plāna finanšu pārskatos

uzskaitītās maksājuma mainīgās daļas apmērs par kārtējo gadu

iepriekšējā aprēķina dienā;

15.4. ja gada pēdējā aprēķina dienā DV ir vienāda vai mazāka

par katra gada pēdējās aprēķina dienas DV iepriekšējo septiņu

gadu periodā pirms kārtējā gada (ieguldījumu plāniem, kuru

darbības termiņš ir īsāks par septiņiem gadiem, DV salīdzinājumam

izmanto katra gada pēdējās aprēķina dienas DV un ieguldījumu

plāna darbības uzsākšanas dienas DV) un ja gada pēdējā aprēķina

dienā UMMD apmērs par kārtējo gadu ir pozitīvs, UMMD par gada

pēdējo aprēķina dienu pārrēķina, izmantojot šādu

formulu:

UMMDt - ieguldījumu plāna finanšu pārskatos

uzskaitītās maksājuma mainīgās daļas apmērs par aprēķina

dienu;

UMMDK,t-1 - ieguldījumu plāna finanšu pārskatos

uzskaitītās maksājuma mainīgās daļas apmērs par kārtējo gadu

iepriekšējā aprēķina dienā.";

1.17. papildināt ar 15.1 punktu šādā

redakcijā:

"15.1 Šo noteikumu 15.4. apakšpunktā minētajā

gadījumā par gada pēdējo aprēķina dienu pārrēķināto UMMD, tai

skaitā pārrēķināto neto aktīvu vērtību un DV, izmanto turpmākajos

UMMD aprēķinos.";

1.18. papildināt ar 19.1 punktu šādā

redakcijā:

"19.1 Šo noteikumu 17., 18. un 19. ​​​​​​​punktu

piemēro ieguldījumu plāniem, kas uzsākuši darbību līdz 2017. gada

31. decembrim (ieskaitot).";

1.19. izteikt 20. punktu šādā redakcijā:

"20. Ieguldījumu plāniem, kas uzsāk darbību pēc 2025. gada 1.

marta (tai skaitā ieguldījumu plāniem, kuriem kopš darbības

uzsākšanas pagājuši mazāk nekā septiņi gadi), par perioda sākuma

dienu aprēķinos, kas veikti par šo ieguldījumu plānu pirmo astoņu

gadu periodu, kā arī aprēķinos, kas veikti šo ieguldījumu plānu

darbības pirmajā kalendāra gadā par periodu no gada sākuma,

uzskata šo plānu pirmo aprēķina dienu."