Vairogs16. pants
Spēkā · redakcija pārbaudīta 2026-05-18
Ienākumu un izdevumu pārskatā uzrāda šādus posteņus:
16.1. pārskata perioda ienākumi:
16.1.1. procentu ienākumi;
16.1.2. ienākumi no dividendēm;
16.1.3. ienākumi no ieguldījumu īpašuma;
16.1.4. pārējie ienākumi;
16.1.5. kopā ienākumi;
16.2. pārskata perioda izdevumi:
16.2.1. procentu izdevumi;
16.2.2. atlīdzība ieguldījumu pārvaldes sabiedrībai vai pārvaldniekam;
16.2.3. atlīdzība turētājbankai;
16.2.4. pārējie fonda pārvaldes izdevumi;
16.2.5. pārējie izdevumi;
16.2.6. kopā izdevumi;
16.3. ieguldījumu vērtības pieaugums vai samazinājums:
16.3.1. realizētais ieguldījumu vērtības pieaugums vai samazinājums;
16.3.2. nerealizētais ieguldījumu vērtības pieaugums vai samazinājums;
16.3.3. ieguldījumu vērtības pieaugums vai samazinājums kopā;
16.4. nodokļi un nodevas;
16.5. ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums vai samazinājums.
17