Sākums › Likumi › Ieguldījumu fonda un atvērtā alternatīvo ieguldījumu fonda gada pārskata, konsolidētā gada pārskata un pusgada pārskata sagatavošanas noteikumi › 60. pants

Ieguldījumu fonda un atvērtā alternatīvo ieguldījumu fonda gada pārskata, konsolidētā gada pārskata un pusgada pārskata sagatavošanas noteikumi

60. pants

Spēkā · redakcija pārbaudīta 2026-05-18

Fonds, kurš veic darījumus ar atvasinātajiem finanšu instrumentiem, finanšu pārskatu pielikumā uzrāda šādu informāciju:

60.1. darījumu partnera identitāte, kā arī norāde, vai šai personai ir ciešas attiecības ar ieguldījumu pārvaldes sabiedrību, pārvaldnieku vai turētājbanku;

60.2. nodrošinājuma veids un apmērs, ko fonds ir saņēmis, lai mazinātu darījumu partnera risku;

60.3. bāzes aktīva risks, kas izriet no atvasinātajiem finanšu instrumentiem.