4. pants

Lai veiktu Regulas Nr. 575/2013 340. panta 3. punkta otrajā daļā minēto korekciju priekšlaicīgas atmaksas riskam pakļautā parāda instrumenta modificētā ilguma aprēķinā, iestāde piemēro vienu no šādām formulām:

4.1.

CMD = MD ×

B

× (1 + ∆ +

1

ГdB + Ψ),

P2kur:

CMD – koriģētais modificētais ilgums;

MD ‒ modificētais ilgums, kas aprēķināts saskaņā ar Regulas Nr. 575/2013 340. panta 3. punkta pirmo daļu;

B ‒ tradicionālas obligācijas teorētiskā tirgus cena;

P ‒ atsaucamas obligācijas vai pārdodamas obligācijas tirgus cena;

Δ ‒ iegultās izvēles iespējas delta koeficients;

Г ‒ iegultās izvēles iespējas gamma koeficients;

dB ‒ tradicionālas obligācijas vērtības izmaiņas;

Ψ ‒ papildu faktors, kas raksturo darījuma izmaksas un rīcības mainīgos atbilstoši iekšējās atdeves koeficienta izmaiņai 100 bāzes punktu apmērā;

4.2.

CMD =

P ‒ Δr ‒ P + Δr

+ Ψ,2 × P0 × Δr

kur:

CMD – koriģētais modificētais ilgums;

P0 ‒ parāda instrumenta, kuram pastāv priekšlaicīgas atmaksas risks, tirgus cena;

P – parāda instrumenta, kuram pastāv priekšlaicīgas atmaksas risks, teorētiskā tirgus cena pēc pozitīvas un negatīvas iekšējās atdeves koeficienta izmaiņas par Δr;

Δr ‒ iekšējās atdeves koeficienta izmaiņa 50 bāzes punktu apmērā;

Ψ ‒ papildu faktors, kas raksturo darījuma izmaksas un rīcības mainīgos atbilstoši iekšējās atdeves koeficienta izmaiņai 100 bāzes punktu apmērā.

5