46. pants

Ienākumu un izdevumu pārskatā uzrāda šādus posteņus:

46.1. pārskata perioda ienākumi:

46.1.1. procentu ienākumi;

46.1.2. ienākumi no dividendēm;

46.1.3. ienākumi no ieguldījumu īpašuma;

46.1.4. pārējie ienākumi;

46.1.5. kopā ienākumi;

46.2. pārskata perioda izdevumi:

46.2.1. atlīdzība pārvaldniekam;

46.2.2. atlīdzība turētājbankai;

46.2.3. pārējie fonda pārvaldes izdevumi;

46.2.4. pārējie izdevumi;

46.2.5. kopā izdevumi;

46.3. ieguldījumu vērtības pieaugums vai samazinājums:

46.3.1. realizētais ieguldījumu vērtības pieaugums vai samazinājums;

46.3.2. nerealizētais ieguldījumu vērtības pieaugums vai samazinājums;

46.3.3. ieguldījumu vērtības pieaugums vai samazinājums kopā;

46.4. nodokļi un nodevas;

46.5. ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums vai samazinājums.

47