Valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu pārvaldīšanas pārskatu sagatavošanas un iesniegšanas noteikumi 12. pants

Pārskatus sagatavo, ievērojot šādas prasības:

12.1. pozīcijas novērtē saskaņā ar Valsts fondēto pensiju likumā un uz tā pamata izdotajos normatīvajos aktos gada pārskatu sagatavošanai noteiktajām prasībām, ja šajos noteikumos nav noteikts citādi;

12.2. summas euro vai citā valūtā uzrāda veselos skaitļos;

12.3. procentu vērtības uzrāda ar ne vairāk kā diviem cipariem aiz komata;

12.4. skaita vērtības uzrāda ar ne vairāk kā septiņām zīmēm aiz komata;

12.5. pozīcijās "(zaudējumi)", "(pieaugums)" un "(samazinājums)" uzskaites vērtību uzrāda kā negatīvu skaitli;

12.6. ailē "ISIN kods" uzrāda ISIN kodu vērtspapīriem, kuriem Nacionālo numerācijas aģentūru asociācijas dalībnieks vai pilnvarnieks piešķīris starptautisko vērtspapīru identifikācijas numuru saskaņā ar starptautisko standartu ISO 6166 "ISIN kodi";

12.7. vērtspapīriem, kuriem nav piešķirts ISIN kods, ailē "ID numurs" uzrāda attiecīgā vērtspapīra emitenta kodu (tās Eiropas Savienības dalībvalsts nacionālās centrālās bankas piešķirtu unikālu identifikācijas kodu, kuras rezidents ir vērtspapīra emitents) saskaņā ar Eiropas Centrālās bankas uzturētajiem finanšu iestāžu sarakstiem vai, ja šā vērtspapīra emitents nav iekļauts Eiropas Centrālās bankas uzturētajos finanšu iestāžu sarakstos, vērtspapīra emitenta reģistrācijas numuru tā reģistrācijas valsts komercreģistrā;

12.8. valsts kodu uzrāda saskaņā ar starptautisko standartu ISO 3166 "Valstu un to administratīvi teritoriālā iedalījuma vienību nosaukumu kodi";

12.9. valūtas kodu uzrāda saskaņā ar starptautisko standartu ISO 4217 "Valūtu un resursu kodi".

13. "Ieguldījumu plāna aktīvu un saistību pārskata" 0501. pozīcijā "Ieguldījumu plāna maksimāli pieļaujamais kapitāla vērtspapīru apmērs" uzrāda ieguldījumu plāna uzskaites vērtību, kas vienāda ar prospektā noteikto maksimāli pieļaujamo kapitāla vērtspapīru vai citu riska ziņā tiem pielīdzināmu finanšu instrumentu (turpmāk kapitāla vērtspapīri) apmēru, ja prospektā paredzētais maksimāli pieļaujamais kapitāla vērtspapīru apmērs pārsniedz 20 procentus no ieguldījumu plāna aktīviem. Citiem ieguldījumu plāniem šo pozīciju neaizpilda.