Grozījumi Latvijas Bankas 2022. gada 12. septembra noteikumos Nr. 218 "Statistisko datu par kredītiestāžu un citu monetāro finanšu iestāžu finansiālo stāvokli (MBP) sagatavošanas un iesniegšanas noteikumi"

1Izdarīt Latvijas Bankas 2022. gada 12. septembra noteikumos

2Nr. 218 "Statistisko datu par kredītiestāžu un citu monetāro

3finanšu iestāžu finansiālo stāvokli (MBP) sagatavošanas un

4iesniegšanas noteikumi" (Latvijas Vēstnesis, 2022,

5Nr. 179) šādus grozījumus:

61.1. papildināt norādi, uz kāda likuma pamata izdoti

7noteikumi, ar vārdiem "un 68. panta trešo daļu";

81.2. aizstāt noteikumu tekstā vārdus "tālāk tekstā"

9ar vārdu "turpmāk";

101.3. aizstāt noteikumu tekstā vārdu "darbadiena"

11(attiecīgā locījumā) ar vārdu "darbdiena" (attiecīgā

12locījumā);

131.4. aizstāt noteikumu tekstā vārdus "ieguldījumu fondi,

14izņemot naudas tirgus fondus, un alternatīvo ieguldījumu

15fondi" (attiecīgā locījumā) ar vārdiem "ieguldījumu

16fondi, izņemot naudas tirgus fondus" (attiecīgā

17locījumā);

181.5. svītrot 2.1. apakšpunktu;

191.6. izteikt 2.8. apakšpunktu šādā redakcijā:

20"2.8. ieguldījumu fondi, izņemot naudas tirgus fondus, -

21kolektīvo ieguldījumu uzņēmumi, izņemot naudas tirgus fondus,

22Eiropas Centrālās bankas 2024. gada 27. jūnija Regulas (ES)

232024/1988 par ieguldījumu fondu statistiku un par Lēmuma (ES)

242015/32 (ECB/2014/62) atcelšanu (ECB/2024/17) (pārstrādāta

25redakcija) 2. panta 1. punkta izpratnē. Latvijā ieguldījumu

26fondi, izņemot naudas tirgus fondus, ietver ieguldījumu fondus

27Ieguldījumu pārvaldes sabiedrību likuma izpratnē, izņemot naudas

28tirgus fondus, un alternatīvo ieguldījumu fondus Alternatīvo

29ieguldījumu fondu un to pārvaldnieku likuma izpratnē, izņemot

30naudas tirgus fondus;";

311.7. 2.10. apakšpunktā:

321.7.1. aizstāt vārdus "valūtas maiņas" ar vārdiem

33"valūtu tirdzniecības";

341.7.2. papildināt apakšpunktu ar otro teikumu šādā

35redakcijā:

36"Šajā sektorā ietver tās kredītiestādes, kurām ir

37atsaukta licence kredītiestādes darbībai;";

381.8. izteikt 2.11. apakšpunkta otro teikumu šādā

39redakcijā:

40"Latvijā šajā sektorā ietver privāto pensiju fondu

41pensiju plānus un valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu

42ieguldījumu plānus.";

431.9. izteikt 2.16. apakšpunktu šādā redakcijā:

44"2.16. naudas tirgus fonds - kolektīvo ieguldījumu

45uzņēmums, kuram piešķirta atļauja saskaņā ar Eiropas Parlamenta

46un Padomes 2017. gada 14. jūnija Regulas (ES) 2017/1131 par

47naudas tirgus fondiem 4. pantu un kurš emitē ieguldījumu

48apliecības, kas ir noguldījumu tuvi aizstājēji;";

491.10. svītrot 2.18. apakšpunktā vārdus "alternatīvo

50ieguldījumu fondi";

511.11. papildināt noteikumus ar 2.33.1 apakšpunktu

52šādā redakcijā:

53"2.33.1 ieguldījumu apliecības - akcijas vai

54daļas, t. sk. pašu kapitāla veidā, kuras apliecina

55līdzdalību ieguldījumu fondos;";

561.12. papildināt 4. punktu aiz vārdiem "veiktu finanšu

57stabilitātes analīzi" ar vārdiem "un finanšu tirgus un

58tā dalībnieku darbības uzraudzību, sagatavotu uzraudzības

59statistiku";

601.13. aizstāt 9. punktā vārdus "ieguldījumu fondi un

61alternatīvo ieguldījumu fondi" ar vārdiem "naudas

62tirgus fondi";

631.14. svītrot 10.10. un 10.11. apakšpunktu;

641.15. papildināt noteikumus ar 10.12. apakšpunktu šādā

65redakcijā:

66"10.12. 11.1 pielikums "T pielikums

67"Krājaizdevu sabiedrības aktīvu un ārpusbilances saistību

68novērtēšanas pārskats"" (turpmāk - T

1F pielikumu sagatavo un iesniedz Latvijas Bankai septiņu

2darbdienu laikā pēc attiecīgā kalendārā mēneša beigām:

312.1. kredītiestādes par periodu no gada sākuma līdz attiecīgā

4kalendārā mēneša beigām;

512.2. krājaizdevu sabiedrības, ieguldījumu pārvaldes

6sabiedrības un alternatīvo ieguldījumu fondu pārvaldnieki, kas

7pārvalda naudas tirgus fondus, par periodu no gada sākuma līdz

831. martam, 30. jūnijam, 30. septembrim un 31.

9decembrim;

1012.3. elektroniskās naudas iestādes par periodu no gada sākuma

11līdz 30. jūnijam un 31. decembrim.";

121.17. svītrot 13. punktu;

131.18. aizstāt 14. punktā skaitli "10" ar vārdu

14"septiņu";

151.19. izteikt 16. punktu šādā redakcijā:

16"16. N pielikumu sagatavo un iesniedz Latvijas Bankai

17septiņu darbdienu laikā pēc attiecīgā kalendārā mēneša

18beigām:

1916.1. kredītiestādes par stāvokli katra kalendārā mēneša

20beigās;

2116.2. krājaizdevu sabiedrības par stāvokli 31. martā, 30.

22jūnijā, 30. septembrī un 31. decembrī.";

231.20. papildināt noteikumus ar 16.1 punktu šādā

24redakcijā:

25"16.1 T pielikumu sagatavo krājaizdevu

26sabiedrības par stāvokli 31. martā, 30. jūnijā,

2730. septembrī un 31. decembrī un par periodu no gada

28sākuma līdz 31. martam, 30. jūnijam, 30. septembrim un 31.

29decembrim un iesniedz Latvijas Bankai septiņu darbdienu laikā pēc

30attiecīgā perioda beigām.";

311.21. svītrot 23. punktu;

321.22. papildināt noteikumus ar 24.1 punktu šādā

33redakcijā:

34"24.1 Mēneša bilances pārskatā uzrādot

35uzkrātos saņemamos procentus un uzkrātos maksājamos procentus,

36statistisko datu sniedzējs iekļauj tajos arī negatīvas summas,

37kas aprēķinātas, piemērojot negatīvas procentu likmes.";

381.23. svītrot 26. punkta trešo teikumu;

391.24. izteikt 27. punkta otro teikumu šādā redakcijā:

40"Kredīta neatmaksātā nominālvērtība ietver kredīta

41neatmaksāto pamatsummu, kavētos procentu maksājumus un citu

42kavēto maksājumu summas, bet neietver uzkrātos procentus, kurus

43uzrāda saskaņā ar šo noteikumu 37. punkta prasībām.";

441.25. aizstāt 29. punktā vārdus "ieguldījumu fondu un

45alternatīvo ieguldījumu fondu" ar vārdiem "ieguldījumu

46fondu, izņemot naudas tirgus fondus";

471.26. svītrot 34. punkta piekto teikumu;

481.27. svītrot 39. punktu;

491.28. papildināt noteikumus ar 39.1 punktu šādā

50redakcijā:

51"39.1 Pozīcijā "Aktīvi kopā ar ārvalstu

52filiālēm" uzrāda Latvijā reģistrētas kredītiestādes un tās

53filiāļu ārvalstīs kopējos aktīvus.";

541.29. svītrot 42. punkta ceturto teikumu;

551.30. svītrot 43. punkta trešo teikumu;

561.31. svītrot 46. punkta otro teikumu;

571.32. svītrot 51. punktu;

581.33. papildināt noteikumus ar 54.1 punktu šādā

59redakcijā:

60"54.1 Pozīcijā "Pasīvi kopā ar ārvalstu

61filiālēm" uzrāda Latvijā reģistrētas kredītiestādes un tās

62filiāļu ārvalstīs kopējās saistības.";

631.34. izteikt 66. punktu šādā redakcijā:

64"66. Termiņu grupā iekļauj arī tās prasības un saistības,

65kuras attiecināmas uz attiecīgās termiņu grupas ilgāko termiņu,

66piemēram, termiņu grupā "līdz 6 mēnešiem" uzrāda

67prasības (saistības) ar termiņu līdz 6 mēnešiem (ieskaitot) un

68termiņu grupā "6-12 mēneši" uzrāda prasības

69(saistības) ar termiņu, kas ilgāks par 6 mēnešiem, bet ir līdz

7012 mēnešiem (ieskaitot).";

711.35. papildināt noteikumus ar 66.1 punktu šādā

72redakcijā:

73"66.1 Norēķinu kartes bezprocentu kredītus un

74norēķinu kartes procentu kredītus, kā arī atjaunojamos un

75pārsnieguma kredītus iekļauj termiņu grupā atbilstoši līguma

76nosacījumiem. Ja šādiem kredītiem nav iespējams noteikt precīzu

77termiņu dalījumu, tos uzrāda kā ne-MFI prasības uz pieprasījumu.

78Termiņnoguldījumi, kuriem iestājies izmaksas termiņš un attiecībā

79uz kuriem līgums nav pagarināts vai noslēgts no jauna, uzskatāmi

80par noguldījumiem uz nakti, ja līgumā nav noteikts citādi. Ja

81līgumā par kredīta izsniegšanu noteiktajā darījuma beigu datumā

82klients nav pilnībā sedzis savas saistības pret statistisko datu

83sniedzēju, šādu kredītu uzrāda ailē

84"Pieprasījuma".";

851.36. svītrot 67. punktu;

861.37. papildināt noteikumus ar 69.1 punktu šādā

87redakcijā:

88"69.1 Pozīcijā "Saistības pret Latvijas

89Banku" norāda instrumenta veida kodu "IV204"

90(Refinansēšanas darījumi) vai kodu "IV205" (Aizdevumu

91iespēja). Pārējo saistību pret Latvijas Banku gadījumā aili

92"Instrumenta veida kods" atstāj

93neaizpildītu.";

941.38. izteikt 71. punktu šādā redakcijā:

95"71. Aili "RIAD kods" aizpilda prasībām pret

96MFI, izņemot Latvijas Banku, un saistībām pret MFI, izņemot

97Latvijas Banku, ja darījumā iesaistītā puse ir Latvijā vai citā

98euro zonas dalībvalstī reģistrēta MFI, kā arī citu finanšu

99starpnieku noguldījumiem, ja darījumā iesaistītā puse ir Latvijā

100vai citā euro zonas dalībvalstī reģistrēta

101ne-MFI kredītiestāde. Šajā ailē norāda RIAD kodu, kas visām

102MFI tiek publicēts Eiropas Centrālās bankas monetāro finanšu

103iestāžu sarakstā (sk. Latvijas Bankas tīmekļvietnes (www.bank.lv)

104izvēlni "Statistika") un ne-MFI kredītiestādēm -

105Eiropas Centrālās bankas sarakstā "Kredītiestādes (monetārās

106finanšu iestādes un sistēmiskas ieguldījumu brokeru sabiedrības):

107obligāto rezervju prasības" (sk. Eiropas Centrālās bankas

108tīmekļvietnes (www.ecb.europa.eu) izvēlni

109"Statistika").";

1101.39. izteikt 109. punktu šādā redakcijā:

111"109. N pielikumā uzrāda statistisko datu sniedzēja

112akcionāra vai biedra rezidences valsts kodu, akcionāra vai biedra

113sektora kodu, kā arī akciju kopējo uzskaites vērtību,

114statistiskos datus sniedzot par katru akcionāru vai biedru

115atsevišķi neatkarīgi no ieguldījuma apjoma, norādot katram

116akcionāram vai biedram piešķirtu unikālu

117identifikatoru.";

1181.40. papildināt noteikumus ar 109.1 un

119109.2 punktu šādā redakcijā:

120"109.1 Ja dematerializēto akciju gadījumā

121kredītiestādes rīcībā nav šo noteikumu 109. punktā minētās

122informācijas par akcionāru, kura ieguldījuma apjoms nepārsniedz

1235 % no pamatkapitāla, kredītiestāde par visu šādu akcionāru

124ieguldījumu kopējo apjomu izveido vienu kopsavilkuma ierakstu ar

125unikālu identifikatoru, norādot rezidences valsts kodu

126"Z5" (Bez valsts norādes) un sektora kodu

127"SK9" (Nav informācijas).

128109.2 Krājaizdevu sabiedrība sniedz šo noteikumu

129109. punktā minētos statistiskos datus par biedriem, kuriem

130pieder vismaz 10 % no pamatkapitāla. Par pārējo biedru

131ieguldījuma apjomu krājaizdevu sabiedrība izveido vienu

132kopsavilkuma ierakstu ar unikālu identifikatoru, norādot

133rezidences valsts kodu "Z5" (Bez valsts norādes) un

134sektora kodu "SK9" (Nav informācijas).";

1351.41. papildināt 110. punktu aiz saīsinājuma

136""CIT"" ar vārdiem "un sniedzot pārmaiņu

137iemesla aprakstu";

1381.42. papildināt noteikumus ar XIV.1 nodaļu un

139114.1 punktu šādā redakcijā:

140"XIV.1 T pielikuma sagatavošanas prasības un

141kārtība

142114.1 T pielikumā uzrāda atsevišķas Mēneša bilances

143pārskata pozīcijas par aktīviem, ārpusbilances saistībām un

144uzkrājumiem nedrošiem parādiem par stāvokli attiecīgā kalendārā

145gada ceturkšņa beigās atbilstoši to kvalitātes novērtējumam, kas

146veikts saskaņā ar Latvijas Bankas noteikumiem, kuri nosaka

147krājaizdevu sabiedrību aktīvu un ārpusbilances saistību

148novērtēšanas prasības. Aktīvu un ārpusbilances saistību

149klasifikāciju, pārstrukturētos kredītus un no attiecīgā kalendārā

150gada sākuma līdz attiecīgā perioda beigām zaudējumos norakstītos

151kredītus uzrāda saskaņā ar šajā punktā minētajiem Latvijas Bankas

152noteikumiem. Uzkrājumus uzrāda Mēneša bilances pārskata aktīvu

153pozīciju dalījumā. Uzkrājumiem, kas izveidoti kredītiem,

154atsevišķi uzrāda uzkrājumus kredītu pamatsummai un uzkrājumus

155uzkrātajiem procentu ienākumiem. Uzkrājumiem, kas izveidoti

156ārpusbilances posteņiem, uzrāda kopējo summu.";

1571.43. papildināt noteikumus ar 118. punktu šādā redakcijā:

158"118. Statistiskajiem datiem, izņemot šo noteikumu

159114.1 punktā minētos statistiskos datus, par 2024.

160gada decembri, 2025. gada janvāri, 2025. gada februāri, 2025.

161gada martu vai stāvokli 2024. gada decembra, 2025. gada

162janvāra, 2025. gada februāra un 2025. gada marta beigās un F

163pielikumā iekļaujamiem statistiskajiem datiem par periodiem no

1642024. gada 1. janvāra līdz 2024. gada 31. decembrim, no

1652025. gada 1. janvāra līdz 31. janvārim, no 2025. gada

1661. janvāra līdz 28. februārim, no 2025. gada 1. janvāra

167līdz 2025. gada 31. martam, kā arī šajā punktā minēto statistisko

168datu iesniegšanai piemēro šos noteikumus līdz 2024. gada 31.

169decembrim spēkā esošajā redakcijā.";

1701.44. papildināt noteikumus ar 119. punktu šādā redakcijā:

171"119. Šo noteikumu 114.1 punktā minētajiem

172statistiskajiem datiem par stāvokli 2024. gada decembra

173beigās un par periodu no 2024. gada 1. janvāra līdz 2024.

174gada 31. decembrim piemēro Finanšu un kapitāla tirgus

175komisijas 2020. gada 27. oktobra normatīvos noteikumus

176Nr. 199 "Krājaizdevu sabiedrību aktīvu un ārpusbilances

177saistību novērtēšanas normatīvie noteikumi". Šajā punktā

178minētos statistiskos datus iesniedz Latvijas Bankai līdz 2025.

179gada 15. janvārim, izmantojot datu ziņošanas sistēmu, saskaņā ar

180Latvijas Bankas noteikumiem, kuri regulē elektronisko

181informācijas apmaiņu ar Latvijas Banku.";

1821.45. izteikt 1. pielikumu šādā redakcijā:

183"1. pielikums

184Latvijas Bankas 2022. gada 12. septembra

185noteikumiem Nr. 218

186Mēneša bilances

187pārskats

188Atlikumi

18920______. gada ___.

190__________________

191(stāvoklis dienas

192beigās)

193(pārskata mēneša pēdējais

194datums)

195Statistisko datu sniedzēja nosaukums

196Statistisko datu sniedzēja kods

197Aktīvi

198(veselos euro)

199Pozīcijas nosaukums

200Pozīcijas kods

201Rezidenti

202Pārējās euro zonas dalībvalstis

203Pārējās ārvalstis

204Kopā

205(1+..+6)

206Euro

207Ārvalstu

208valūtās

209Euro

210Ārvalstu

211valūtās

212Euro

213Ārvalstu

214valūtās

215A

216B

2171

1Noteikumi stājas spēkā 2025. gada 1. janvārī.

2Latvijas Bankas prezidenta vietnieks