256. punkts

1Ziņu "Norāde par atzīšanu bilancē un ārpusbilancē" reģistrā iekļauj reģistra dalībnieks, kas ir kredītiestāde vai Latvijā reģistrētas kredītiestādes meitas sabiedrība, saskaņā ar Īstenošanas regulu (ES) 2024/3117 atbilstoši "Norāžu par atzīšanu bilancē un ārpusbilancē kodu sarakstam" (24. pielikums).

2306

3(Grozīts ar LB 09.02.2026. noteikumiem Nr. 415)

43.5.3.49. Vērtspapīrošanas veids

1Ziņu "Vērtspapīrošanas veids" reģistrā iekļauj reģistra dalībnieks vai ierobežots reģistra dalībnieks, ja klienta saistības tiek vērtspapīrotas, t.i., vērtspapīrošana ietver vērtspapīrojamo klienta saistību pārnešanu no attiecīgā reģistra dalībnieka bilances uz īpaši vērtspapīrošanas nolūkam izveidotas finanšu instrumentsabiedrības bilanci un no šīm klienta saistībām izrietošo ekonomisko labumu un risku nodošanu attiecīgajai finanšu instrumentsabiedrībai (tradicionālā vērtspapīrošana) vai vērtspapīrojamo klienta saistību saglabāšanu reģistra dalībnieka bilancē, pārnesot no tām izrietošo kredītrisku trešai personai (sintētiskā vērtspapīrošana).

2307

3(Grozīts ar LB 28.03.2022. noteikumiem Nr. 203, 13.02.2023. noteikumiem Nr. 238; grozījums par vārdu "kas ir kredītiestāde" aizstāšanu ar vārdiem "vai ierobežots reģistra dalībnieks" stājas spēkā 30.11.2023., sk. grozījumu 3. punktu)

1Iekļaujot reģistrā ziņu "Vērtspapīrošanas veids", norāda klienta saistību vērtspapīrošanas veidu (tradicionālā vai sintētiskā vērtspapīrošana) saskaņā ar Eiropas Parlamenta un Padomes 2017. gada 12. decembra Regulas (ES) Nr. 2017/2402, ar ko nosaka vispārēju regulējumu vērtspapīrošanai un izveido īpašu satvaru attiecībā uz vienkāršu, pārredzamu un standartizētu vērtspapīrošanu, un groza Direktīvas 2009/65/EK, 2009/138/EK un 2011/61/ES un Regulas (EK) Nr. 1060/2009 un (ES) Nr. 648/2012, 2. panta 9. un 10. punktu.

2308

3(Grozīts ar LB 28.03.2019. noteikumiem Nr. 170)

43.5.3.50. Klienta saistību apgrūtinājuma avots (source of encumbrance)

1Ziņu "Klienta saistību apgrūtinājuma avots" reģistrā iekļauj reģistra dalībnieks, kas ir kredītiestāde vai Latvijā reģistrētas kredītiestādes meitas sabiedrība, ja klienta saistības ir apgrūtinātas, lai nodrošinātu šā reģistra dalībnieka saistības vai uzlabotu to kvalitāti, un no kurām šīs klienta saistības nevar brīvi izņemt.

2309