39. pants

1Papildināt likumu ar 35.33, 35.34,

235.35 un 35.36 pantu šādā redakcijā:

3"35.33 pants. (1) Pirmā līmeņa pamata

4kapitālu, ko kredītiestāde uztur, lai izpildītu kopējo kapitāla

5rezervju prasību, kas noteikta saskaņā ar šā likuma

635.22, 35.23, 35.24 un

735.25 panta prasībām, nedrīkst izmantot, lai

8izpildītu:

91) jebkuru no ES regulas Nr. 575/2013 92. panta 1. punkta

10"a", "b" un "c" apakšpunktā

11noteiktajām pašu kapitāla prasībām;

122) saskaņā ar šā likuma 101.16 pantu noteikto

13papildu pašu kapitāla prasību, kas attiecas uz riskiem, kuri nav

14pārmērīgas sviras risks;

153) saskaņā ar šā likuma 101.17 panta trešo daļu

16paziņoto ieteicamo kapitāla rezerves prasību, kas attiecas uz

17riskiem, kuri nav pārmērīgas sviras risks.

18(2) Pirmā līmeņa pamata kapitālu, ko kredītiestāde uztur, lai

19izpildītu vienu no kapitāla rezervēm, kas tai saskaņā ar šā

20likuma 35.22, 35.23, 35.24 un

2135.25 panta prasībām veido kopējo kapitāla rezervju

22prasību, nedrīkst izmantot, lai izpildītu citas kapitāla

23rezerves, kas veido minēto kopējo kapitāla rezervju prasību.

24(3) Pirmā līmeņa pamata kapitālu, ko kredītiestāde uztur, lai

25izpildītu kopējo kapitāla rezervju prasību, kas noteikta saskaņā

26ar šā likuma 35.22, 35.23, 35.24

27un 35.25 panta prasībām, nedrīkst izmantot, lai

28izpildītu ES regulas (ES) Nr. 575/2013 92.a un 92.b pantā un

29Kredītiestāžu un ieguldījumu brokeru sabiedrību darbības

30atjaunošanas un noregulējuma likuma 60. un 60.1 pantā

31noteiktās uz risku balstītās prasības.

3235.34 pants. Kredītiestādei, kura ievēro

33sviras rādītāja rezerves prasību saskaņā ar ES regulas Nr.

34575/2013 92. panta 1.a punktu, aizliegts veikt pirmā līmeņa

35kapitālā iekļauto elementu sadali, ja tās rezultātā pirmā līmeņa

36kapitāls samazinātos tiktāl, ka kredītiestāde vairs neievērotu

37sviras rādītāja rezerves prasību.

3835.35 pants. (1) Kredītiestāde, kura

39neievēro sviras rādītāja rezerves prasību saskaņā ar ES regulas

40Nr. 575/2013 92. panta 1.a punktu, aprēķina ar sviras rādītāja

41rezerves prasības neievērošanu saistīto maksimāli sadalāmo summu

42un informē par to Finanšu un kapitāla tirgus komisiju. Pirms

43minētās summas aprēķināšanas kredītiestādei aizliegts:

441) veikt šā likuma 35.27 panta pirmās daļas 1.

45punktā minēto pirmā līmeņa pamata kapitālā iekļauto elementu

46sadali;

472) uzņemties atalgojuma mainīgās daļas vai diskrecionāro

48pensiju pabalstu (ES regulas Nr. 575/2013 izpratnē) maksājumu

49saistības vai izmaksāt atalgojuma mainīgo daļu, ja maksājumu

50saistības kredītiestāde uzņēmusies laikā, kad tā neievēroja

51sviras rādītāja rezerves prasību;

523) veikt procentu vai dividenžu maksājumus par pirmā līmeņa

53papildu kapitāla instrumentiem.

54(2) Ar sviras rādītāja rezerves prasības neievērošanu

55saistītās maksimāli sadalāmās summas aprēķināšanas kārtību nosaka

56Finanšu un kapitāla tirgus komisija.

57(3) Kredītiestādei, kura neievēro sviras rādītāja rezerves

58prasību, aizliegts veikt jebkuru šā panta pirmās daļas 1., 2. un

593. punktā minēto darbību attiecībā uz summu, kas pārsniedz

60saskaņā ar šā panta otrās daļas prasībām aprēķināto ar sviras

61rādītāja rezerves prasību saistīto maksimāli sadalāmo summu.

62(4) Šajā pantā un šā likuma 35.34 pantā noteiktos

63ierobežojumus piemēro tikai maksājumiem, kuru veikšanas rezultātā

64samazinās pirmā līmeņa kapitāls vai peļņa un kuru atlikšana vai

65neveikšana nerada saistību neizpildi vai pamatu kredītiestādes

66maksātnespējas procesa ierosināšanai.

67(5) Ja kredītiestāde, kura neievēro sviras rādītāja rezerves

68prasību, plāno sadalīt peļņu vai veikt kādu no šā panta pirmās

69daļas 1., 2. un 3. punktā minētajām darbībām, tā informē Finanšu

70un kapitāla tirgus komisiju un iesniedz tai informāciju par:

711) kredītiestādes pašu kapitāla apmēru, atsevišķi uzrādot

72pirmā līmeņa pamata kapitāla un pirmā līmeņa papildu kapitāla

73apmēru;

742) kredītiestādes starpposma peļņas apmēru un pārskata gada

75peļņas apmēru;

763) ar sviras rādītāja rezerves prasības neievērošanu saistīto

77maksimāli sadalāmo summu, kas aprēķināta saskaņā ar Finanšu un

78kapitāla tirgus komisijas noteikto kārtību;

794) peļņas apmēru, kuru kredītiestāde plāno sadalīt starp

80tādiem maksājumiem kā dividenžu izmaksa, akciju atpirkšana,

81procentu vai dividenžu maksājumi par pirmā līmeņa papildu

82kapitāla instrumentiem, kā arī atalgojuma mainīgās daļas vai

83diskrecionāro pensiju pabalstu (ES regulas Nr. 575/2013 izpratnē)

84maksājumi, vai nu uzņemoties jaunas maksājumu saistības, vai

85veicot maksājumus saskaņā ar maksājumu saistībām, kuras

86kredītiestāde uzņēmusies laikā, kad tā neievēroja sviras rādītāja

87rezerves prasību.

88(6) Kredītiestāde neievēro sviras rādītāja rezerves prasību šā

89panta izpratnē, ja tās pirmā līmeņa kapitāls nav pietiekams, lai

90vienlaikus izpildītu ES regulas Nr. 575/2013 92. panta 1.a

91punktā, 92. panta 1. punkta "d" apakšpunktā un šā

92likuma 101.3 panta 4.4 daļas 1. punktā

93noteiktās pašu kapitāla prasības pārmērīgas sviras riskam, kas

94nav pietiekami segts ar ES regulas Nr. 575/2013 92. panta 1.

95punkta "d" apakšpunktā noteikto prasību.

9635.36 pants. Kredītiestāde nodrošina, ka

97sadalāmās peļņas apmērs un ar sviras rādītāja rezerves prasības

98neievērošanu saistītā maksimāli sadalāmā summa ir aprēķināta

99precīzi, un spēj pierādīt šā aprēķina precizitāti Finanšu un

100kapitāla tirgus komisijai pēc tās pieprasījuma."