39. pants

Papildināt likumu ar 35.33, 35.34,

35.35 un 35.36 pantu šādā redakcijā:

"35.33 pants. (1) Pirmā līmeņa pamata

kapitālu, ko kredītiestāde uztur, lai izpildītu kopējo kapitāla

rezervju prasību, kas noteikta saskaņā ar šā likuma

35.22, 35.23, 35.24 un

35.25 panta prasībām, nedrīkst izmantot, lai

izpildītu:

1) jebkuru no ES regulas Nr. 575/2013 92. panta 1. punkta

"a", "b" un "c" apakšpunktā

noteiktajām pašu kapitāla prasībām;

2) saskaņā ar šā likuma 101.16 pantu noteikto

papildu pašu kapitāla prasību, kas attiecas uz riskiem, kuri nav

pārmērīgas sviras risks;

3) saskaņā ar šā likuma 101.17 panta trešo daļu

paziņoto ieteicamo kapitāla rezerves prasību, kas attiecas uz

riskiem, kuri nav pārmērīgas sviras risks.

(2) Pirmā līmeņa pamata kapitālu, ko kredītiestāde uztur, lai

izpildītu vienu no kapitāla rezervēm, kas tai saskaņā ar šā

likuma 35.22, 35.23, 35.24 un

35.25 panta prasībām veido kopējo kapitāla rezervju

prasību, nedrīkst izmantot, lai izpildītu citas kapitāla

rezerves, kas veido minēto kopējo kapitāla rezervju prasību.

(3) Pirmā līmeņa pamata kapitālu, ko kredītiestāde uztur, lai

izpildītu kopējo kapitāla rezervju prasību, kas noteikta saskaņā

ar šā likuma 35.22, 35.23, 35.24

un 35.25 panta prasībām, nedrīkst izmantot, lai

izpildītu ES regulas (ES) Nr. 575/2013 92.a un 92.b pantā un

Kredītiestāžu un ieguldījumu brokeru sabiedrību darbības

atjaunošanas un noregulējuma likuma 60. un 60.1 pantā

noteiktās uz risku balstītās prasības.

35.34 pants. Kredītiestādei, kura ievēro

sviras rādītāja rezerves prasību saskaņā ar ES regulas Nr.

575/2013 92. panta 1.a punktu, aizliegts veikt pirmā līmeņa

kapitālā iekļauto elementu sadali, ja tās rezultātā pirmā līmeņa

kapitāls samazinātos tiktāl, ka kredītiestāde vairs neievērotu

sviras rādītāja rezerves prasību.

35.35 pants. (1) Kredītiestāde, kura

neievēro sviras rādītāja rezerves prasību saskaņā ar ES regulas

Nr. 575/2013 92. panta 1.a punktu, aprēķina ar sviras rādītāja

rezerves prasības neievērošanu saistīto maksimāli sadalāmo summu

un informē par to Finanšu un kapitāla tirgus komisiju. Pirms

minētās summas aprēķināšanas kredītiestādei aizliegts:

1) veikt šā likuma 35.27 panta pirmās daļas 1.

punktā minēto pirmā līmeņa pamata kapitālā iekļauto elementu

sadali;

2) uzņemties atalgojuma mainīgās daļas vai diskrecionāro

pensiju pabalstu (ES regulas Nr. 575/2013 izpratnē) maksājumu

saistības vai izmaksāt atalgojuma mainīgo daļu, ja maksājumu

saistības kredītiestāde uzņēmusies laikā, kad tā neievēroja

sviras rādītāja rezerves prasību;

3) veikt procentu vai dividenžu maksājumus par pirmā līmeņa

papildu kapitāla instrumentiem.

(2) Ar sviras rādītāja rezerves prasības neievērošanu

saistītās maksimāli sadalāmās summas aprēķināšanas kārtību nosaka

Finanšu un kapitāla tirgus komisija.

(3) Kredītiestādei, kura neievēro sviras rādītāja rezerves

prasību, aizliegts veikt jebkuru šā panta pirmās daļas 1., 2. un

3. punktā minēto darbību attiecībā uz summu, kas pārsniedz

saskaņā ar šā panta otrās daļas prasībām aprēķināto ar sviras

rādītāja rezerves prasību saistīto maksimāli sadalāmo summu.

(4) Šajā pantā un šā likuma 35.34 pantā noteiktos

ierobežojumus piemēro tikai maksājumiem, kuru veikšanas rezultātā

samazinās pirmā līmeņa kapitāls vai peļņa un kuru atlikšana vai

neveikšana nerada saistību neizpildi vai pamatu kredītiestādes

maksātnespējas procesa ierosināšanai.

(5) Ja kredītiestāde, kura neievēro sviras rādītāja rezerves

prasību, plāno sadalīt peļņu vai veikt kādu no šā panta pirmās

daļas 1., 2. un 3. punktā minētajām darbībām, tā informē Finanšu

un kapitāla tirgus komisiju un iesniedz tai informāciju par:

1) kredītiestādes pašu kapitāla apmēru, atsevišķi uzrādot

pirmā līmeņa pamata kapitāla un pirmā līmeņa papildu kapitāla

apmēru;

2) kredītiestādes starpposma peļņas apmēru un pārskata gada

peļņas apmēru;

3) ar sviras rādītāja rezerves prasības neievērošanu saistīto

maksimāli sadalāmo summu, kas aprēķināta saskaņā ar Finanšu un

kapitāla tirgus komisijas noteikto kārtību;

4) peļņas apmēru, kuru kredītiestāde plāno sadalīt starp

tādiem maksājumiem kā dividenžu izmaksa, akciju atpirkšana,

procentu vai dividenžu maksājumi par pirmā līmeņa papildu

kapitāla instrumentiem, kā arī atalgojuma mainīgās daļas vai

diskrecionāro pensiju pabalstu (ES regulas Nr. 575/2013 izpratnē)

maksājumi, vai nu uzņemoties jaunas maksājumu saistības, vai

veicot maksājumus saskaņā ar maksājumu saistībām, kuras

kredītiestāde uzņēmusies laikā, kad tā neievēroja sviras rādītāja

rezerves prasību.

(6) Kredītiestāde neievēro sviras rādītāja rezerves prasību šā

panta izpratnē, ja tās pirmā līmeņa kapitāls nav pietiekams, lai

vienlaikus izpildītu ES regulas Nr. 575/2013 92. panta 1.a

punktā, 92. panta 1. punkta "d" apakšpunktā un šā

likuma 101.3 panta 4.4 daļas 1. punktā

noteiktās pašu kapitāla prasības pārmērīgas sviras riskam, kas

nav pietiekami segts ar ES regulas Nr. 575/2013 92. panta 1.

punkta "d" apakšpunktā noteikto prasību.

35.36 pants. Kredītiestāde nodrošina, ka

sadalāmās peļņas apmērs un ar sviras rādītāja rezerves prasības

neievērošanu saistītā maksimāli sadalāmā summa ir aprēķināta

precīzi, un spēj pierādīt šā aprēķina precizitāti Finanšu un

kapitāla tirgus komisijai pēc tās pieprasījuma."