21. punkts

1Ja fonda ieguldījumi viena emitenta emitētajos vai garantētajos pārvedamos vērtspapīros, izņemot Likuma 66. panta otrajā un ceturtajā daļā minētos ieguldījumus, pārsniedz 5 % no fonda aktīviem, šo ieguldījumu kopsummu uzrāda 4103. pozīcijā "Ieguldījumu kopsumma tādu emitentu emitētajos vērtspapīros (izņemot Likuma 66. panta otrajā un ceturtajā daļā minētos ieguldījumus), kuru apmērs pārsniedz 5 % no fonda aktīviem".

1Sabiedrība, kura piemēro savstarpējo prasību līgumisko ieskaitu par noslēgtajiem atvasināto finanšu instrumentu darījumiem ar vienu un to pašu darījuma partneri, atbilstoši kopējā riska aprēķināšanas noteikumu prasībām aprēķināto uzskaites vērtību uzrāda 4106. pozīcijā "Fonda riska darījumu apmērs ar darījuma partneri, piemērojot savstarpējo prasību līgumisko ieskaitu".

1Atzīt par spēku zaudējušiem Finanšu un kapitāla tirgus komisijas 2020. gada 15. septembra normatīvos noteikumus Nr. 155 "Ieguldījumu pārvaldes sabiedrību pārskatu sagatavošanas normatīvie noteikumi" (Latvijas Vēstnesis, 2020, Nr. 186; 2022, Nr. 122).

1Datu par stāvokli 2024. gada 31. decembrī sagatavošanai piemēro Finanšu un kapitāla tirgus komisijas 2020. gada 15. septembra normatīvos noteikumus Nr. 155 "Ieguldījumu pārvaldes sabiedrību pārskatu sagatavošanas normatīvie noteikumi", un šos datus iesniedz Latvijas Bankai elektroniskā veidā, izmantojot datu ziņošanas sistēmu, saskaņā ar Latvijas Bankas noteikumiem, kuri regulē elektronisko informācijas apmaiņu ar Latvijas Banku, līdz 2025. gada 20. janvārim.

1Šo noteikumu 6. punktā minētos pārskatus par pārskata periodiem, kuri ir laikposmā no 2025. gada 1. janvāra līdz 2025. gada 30. novembrim, sabiedrība sagatavo un iesniedz Latvijas Bankai elektroniskā veidā, izmantojot datu ziņošanas sistēmu, saskaņā ar Latvijas Bankas noteikumiem, kuri regulē elektronisko informācijas apmaiņu ar Latvijas Banku, ievērojot, ka:

232.1. šo noteikumu 6.4. un 6.7.1. apakšpunktā minētos pārskatus sagatavo par katru kalendāro mēnesi;

332.2. šo noteikumu 6.1., 6.2., 6.3., 6.5., 6.6.1. un 6.8. apakšpunktā minētos pārskatus sagatavo par katru kalendārā gada ceturksni;

432.3. datus par savā pārvaldē esoša Latvijā dibināta alternatīvo ieguldījumu fonda vai apakšfonda, ja alternatīvo ieguldījumu fonds dibināts ar apakšfondiem, darbību sabiedrība sagatavo saskaņā ar Latvijas Bankas noteikumiem, kuri nosaka alternatīvo ieguldījumu fondu pārvaldnieku pārskatu sagatavošanas un iesniegšanas prasības un kārtību;

532.4. sabiedrība nesniedz datus:

632.4.1. šo noteikumu 6.2. apakšpunktā minētā pārskata 11421. pozīcijā "par ieguldījumu fondu pārvaldīšanu", 11422. pozīcijā "par alternatīvo ieguldījumu fondu pārvaldīšanu", 11423. pozīcijā "par ieguldījumu plānu pārvaldīšanu", 11424. pozīcijā "par pensiju plānu pārvaldīšanu", 11510. pozīcijā "par ieguldījumu fondu ieguldītāju piesaistīšanu", 11520. pozīcijā "par alternatīvo ieguldījumu fondu ieguldītāju piesaistīšanu", 11530. pozīcijā "par ieguldījumu plānu dalībnieku piesaistīšanu" un 11540. pozīcijā "par citiem pakalpojumiem";

732.4.2. šo noteikumu 6.5. apakšpunktā minētā pārskata 2111. pozīcijā "atjaunojamie kredīti" un 2112. pozīcijā "pārsnieguma kredīti";

832.4.3. šo noteikumu 6.6.2., 6.6.3., 6.7.2. un 6.9. apakšpunktā minētajos pārskatos.

1Šo noteikumu 6.9. apakšpunktā minēto pārskatu sabiedrība sagatavo par stāvokli 2025. gada 31. decembrī un iesniedz Latvijas Bankai līdz 2026. gada 20. janvārim.

1Noteikumi stājas spēkā 2025. gada 1. janvārī.