47. pants

1Izteikt 101.pantu šādā redakcijā:

2"101.pants. (1) Finanšu un kapitāla tirgus

3komisija uzraudzības procesa kārtību nosaka saskaņā ar šo likumu

4un citiem normatīvajiem aktiem. Finanšu un kapitāla tirgus

5komisija katru gadu sagatavo uzraudzības pārbaužu programmu, kurā

6norāda:

71) Finanšu un kapitāla tirgus komisijas likumā, šajā likumā un

8citos normatīvajos aktos noteikto Finanšu un kapitāla tirgus

9komisijas funkciju un pienākumu veikšanai paredzētos pasākumus un

10tiem nepieciešamos resursus;

112) plānotos uzraudzības pasākumus, kas piemērojami:

12a) kredītiestādēm, kurās veikto šā likuma

13101.3 panta 4.1 daļas 5. un

146.punktā minēto stresa testu rezultāti vai kuru novērtējums, ko

15veikusi Finanšu un kapitāla tirgus komisija saskaņā ar šā likuma

16101.3 pantu, norāda uz riskiem, kas būtiski

17apdraud attiecīgās kredītiestādes finanšu stabilitāti, vai uz šā

18likuma, tieši piemērojamo Eiropas Savienības tiesību aktu vai

19Finanšu un kapitāla tirgus komisijas izdoto normatīvo noteikumu

20prasību pārkāpumiem;

21b) kredītiestādēm, kas rada sistēmisku risku finanšu

22sistēmai;

23c) citām kredītiestādēm pēc Finanšu un kapitāla tirgus

24komisijas ieskatiem;

253) kredītiestādes, kurām paredzēts noteikt pastiprinātu

26uzraudzību, un tām piemērojamos pasākumus;

274) kredītiestāžu klātienes pārbaužu plānu, atsevišķi norādot

28plānotās klātienes pārbaudes kredītiestāžu filiālēs citās

29dalībvalstīs, kredītiestāžu meitas sabiedrībās un kredītiestādes

30mātes sabiedrībā, kas ir finanšu pārvaldītājsabiedrība vai jaukta

31finanšu pārvaldītājsabiedrība, vai šādas finanšu

32pārvaldītājsabiedrības vai jauktas finanšu pārvaldītājsabiedrības

33citā meitas sabiedrībā.

34(2) Ja saskaņā ar šā likuma 101.3 pantu

35veiktā novērtējumā konstatēta tāda nepieciešamība, Finanšu un

36kapitāla komisija ir tiesīga veikt šādus pasākumus:

371) palielināt kredītiestādes klātienes pārbaužu skaitu vai

38biežumu;

392) norīkot pilnvarotu personu pastāvīgi atrasties

40kredītiestādē;

413) pieprasīt, lai kredītiestāde iesniedz papildu pārskatus vai

42sniedz pārskatus biežāk;

434) veikt kredītiestādes operatīvo, stratēģisko vai biznesa

44plānu papildu vai biežākas pārbaudes;

455) veikt mērķa pārbaudes, lai kontrolētu noteiktus riskus,

46kuru iestāšanās ir sagaidāma."

4748. 101.3 pantā:

48izteikt pirmo, otro un trešo daļu šādā redakcijā:

49"(1) Finanšu un kapitāla tirgus komisija pārbauda

50kredītiestādes stratēģiju, procedūras un pasākumus, ko tā

51īstenojusi, lai ievērotu šā likuma, citu normatīvo aktu, tieši

52piemērojamo Eiropas Savienības normatīvo aktu un Finanšu un

53kapitāla tirgus komisijas izdoto normatīvo noteikumu un pieņemto

54lēmumu prasības, un novērtē:

551) kredītiestādes darbībai piemītošos un varbūtējos

56riskus;

572) atbilstoši Eiropas Banku iestādes vadlīnijām un Eiropas

58Sistēmisko risku kolēģijas ieteikumiem veiktā sistēmiskā riska

59izvērtējumā identificētos riskus, ko kredītiestādes darbība rada

60finanšu sistēmai;

613) riskus, kas konstatēti stresa testēšanas procesā, ņemot

62vērā veikto operāciju (darījumu) apjomu, dažādību un

63sarežģītību.

64(2) Finanšu un kapitāla tirgus komisija nosaka šā panta

65pirmajā daļā minētās pārbaudes un novērtējuma apjomu un

66regularitāti atkarībā no kredītiestādes lieluma, sistēmiskā

67nozīmīguma, veikto operāciju (darījumu) apjoma, dažādības un

68sarežģītības. Finanšu un kapitāla tirgus komisija ne retāk kā

69reizi gadā pārskata un atjauno šā panta pirmajā daļā minētajā

70novērtējumā iekļauto informāciju par uzraudzības pārbaužu

71programmā iekļautām kredītiestādēm.

72(3) Pamatojoties uz veikto pārbaudi un novērtējumu, Finanšu un

73kapitāla tirgus komisija lemj, vai kredītiestādes stratēģija,

74procedūras un īstenotie pasākumi nodrošina pietiekamu risku

75pārvaldīšanu un vai kredītiestādes likviditāte un pašu kapitāls

76ir pietiekams tās darbībai piemītošo un varbūtējo risku

77segšanai.";

78papildināt pantu ar 3.1 daļu šādā redakcijā:

79"(31) Finanšu un kapitāla tirgus komisija

80informē Eiropas Banku iestādi par šajā pantā minēto pārbaužu un

81novērtēšanas procesa organizāciju.";

82izteikt ceturto daļu šādā redakcijā:

83"(4) Finanšu un kapitāla tirgus komisija nekavējoties

84informē Eiropas Banku iestādi, ja šajā pantā minētās pārbaudes un

85novērtējuma rezultātā konstatēts, ka kredītiestāde var radīt

86sistēmisku risku.";

87papildināt pantu ar 4.1, 4.2,

884.3, 4.4, 4.5, 4.6,

894.7 un 4.8 daļu šādā redakcijā:

90"(41) Finanšu un kapitāla tirgus komisija šā

91panta pirmajā daļā minētajā novērtējumā papildus kredītriska,

92operacionālā riska un tirgus risku novērtējumam izvērtē

93vismaz:

941) kredītiestādes pārvaldību, korporatīvo kultūru un vērtības,

95valdes un padomes locekļu spēju pildīt savus pienākumus;

962) kredītiestādes komercdarbības modeli;

973) kredītiestādes pakļautību likviditātes riskam, likviditātes

98riska pārvaldīšanu, ieskaitot alternatīvo scenāriju analīzi,

99likviditātes riska mazināšanas pasākumu pārvaldīšanu, īpaši

100likviditātes rezervju apmēru, sastāvu un tajās iekļauto aktīvu

101kvalitāti, spēkā esošos rīcības plānus ārkārtas situācijām;

1024) sistēmiskā riska novērtējumu saskaņā ar šā panta pirmajā

103daļā minētajiem kritērijiem;

1045) ja kredītiestāde saņēmusi atļauju izmantot iekšējo modeli

105kredītriska kapitāla prasības aprēķinam, - saskaņā ar ES regulas

106Nr. 575/2013 prasībām veikto stresa testu rezultātus;

1076) ja kredītiestāde saņēmusi atļauju izmantot iekšējo modeli

108tirgus risku kapitāla prasību aprēķinam, - saskaņā ar ES regulas

109Nr. 575/2013 prasībām veikto stresa testu rezultātus;

1107) kredītiestādes pakļautību koncentrācijas riskam un tā

111pārvaldīšanu, ieskaitot atbilstību ES regulas Nr. 575/2013

112prasībām attiecībā uz lielo riska darījumu ierobežojumiem;

1138) kredītiestādes riska darījumu ģeogrāfisko izvietojumu;

1149) diversifikācijas efektu ietekmi un to iekļaušanu risku

115mērīšanas sistēmā;

11610) iespēju, ka kredītiestādei var rasties būtiski zaudējumi

117netirdzniecības portfeļa riska darījumu procentu likmju riska

118dēļ, un apsvērumus par iespējamiem šādu zaudējumu rašanās

119apstākļiem;

12011) kredītiestādes pakļautību pārmērīgas sviras riskam;

12112) citus kredītiestādei būtiskus riskus.

122(42) Finanšu un kapitāla tirgus komisija ne retāk

123kā reizi gadā veic kredītiestāžu stresa testēšanu, kuras

124rezultātus ņem vērā novērtējumā, kas tiek veikts saskaņā ar šā

125panta pirmās daļas prasībām. Stresa testēšanas metodoloģija

126atbilst Eiropas Banku iestādes vadlīnijās noteiktajai.

127(43) Veicot šā panta pirmajā daļā minēto

128novērtējumu, Finanšu un kapitāla tirgus komisija var piemērot

129vienādu vai līdzīgu pieeju kredītiestādēm ar līdzīgu riska

130profilu (līdzīgu biznesa modeli vai riska darījumu ģeogrāfisko

131izvietojumu vai citu līdzīgu pieeju), kuras ir vai var būt

132pakļautas līdzīgiem riskiem vai kuras rada vai var radīt līdzīgus

133riskus finanšu sistēmai.

134(44) Piemērojot šā panta pirmās un trešās daļas

135noteikumus un ES regulas Nr. 575/2013 attiecīgās prasības, Finanšu

136un kapitāla tirgus komisija ir tiesīga pieprasīt, lai

137kredītiestāde:

1381) uztur augstāku pašu kapitāla līmeni, nekā noteikts ES

139regulā Nr. 575/2013, kas palielināts par kopējo kapitāla rezervju

140prasību, kura aprēķināta saskaņā ar šā likuma 35.22,

14135.23, 35.24 un 35.25 pantu, lai

142segtu tos kredītiestādes darbībai piemītošos un varbūtējos riskus

143un to elementus, kas nav paredzēti ES regulā Nr. 575/2013;

1442) pilnveido savu stratēģiju, procedūras un pasākumus, kas

145veicami šā likuma 34.1, 34.2,

14634.4 vai 36.2 panta prasību

147izpildei;

1483) izstrādā plānu šā likuma, citu normatīvo aktu, tieši

149piemērojamo Eiropas Savienības normatīvo aktu un Finanšu un

150kapitāla tirgus komisijas izdoto normatīvo noteikumu prasību

151ievērošanas atjaunošanai, nosakot plānā iekļauto pasākumu

152izpildes termiņus;

1534) pašu kapitāla aprēķina vajadzībām piemēro speciālu

154uzkrājumu vai aktīvu atzīšanas un vērtēšanas politiku;

1555) sašaurina vai ierobežo komercdarbību, darbības vai iestāžu

156tīklu, atsakās no darbības jomām, kas pārmērīgi apdraud tās

157stabilitāti;

1586) samazina tās darbībai, produktiem vai sistēmām piemītošos

159riskus;

1607) nosaka tādu ierobežojumu amatpersonu un darbinieku

161atalgojuma mainīgajai daļai, kurš izteikts procentos no tīrajiem

162ieņēmumiem un ļauj kredītiestādei uzturēt stabilu kapitāla

163bāzi;

1648) novirza peļņu pēc nodokļu nomaksas pašu kapitāla

165stiprināšanai;

1669) samazina vai neveic peļņas sadali vai procentu maksājumus

167akcionāriem, pirmā līmeņa papildu kapitālā iekļauto instrumentu

168turētājiem, ja tas nerada saistību neizpildi;

16910) sniedz papildu pārskatus vai biežāk sniedz pārskatus, tai

170skaitā pārskatus par kredītiestādes kapitāla un likviditātes

171pozīcijām.

172(45) Finanšu un kapitāla tirgus komisija pieprasa,

173lai kredītiestāde ievēro šā panta 4.4 daļas

1741.punkta prasību vismaz šādos gadījumos:

1751) kredītiestāde nav ievērojusi šā likuma 34.1,

17634.2 vai 36.2 panta prasības vai ES

177regulā Nr. 575/2013 noteiktos lielo riska darījumu

178ierobežojumus;

1792) ir identificēti riski vai risku elementi, kuri nav segti

180saskaņā ar ES regulā Nr. 575/2013 noteiktajām kapitāla prasībām

181vai kopējo kapitāla rezervju prasību;

1823) ir pamats uzskatīt, ka citu administratīvo pasākumu

183piemērošana vien nebūs pietiekama, lai pieņemamos termiņos

184atbilstoši uzlabotu kredītiestādes struktūru, procesus,

185mehānismus un stratēģiju;

1864) kapitāla prasības nav pietiekamas tādēļ, ka kredītiestāde,

187veicot tirdzniecības portfeļa pozīciju vērtības korekcijas, nav

188ņēmusi vērā iespēju pārdot īsā laikā vai ierobežot ar šīm

189pozīcijām saistītos riskus bez būtiskiem zaudējumiem

190funkcionējoša tirgus apstākļos vai kredītiestāde, kas saņēmusi

191atļauju izmantot iekšējos modeļus kapitāla prasību aprēķinam,

192vairs neatbilst šādas atļaujas saņemšanas nosacījumiem;

1935) ir pamats uzskatīt, ka kredītiestādes darbībai piemītošie

194riski novērtēti pārāk zemu, lai gan ir ievērotas ES regulas

195Nr. 575/2013 un šā likuma prasības;

1966) kredītiestāde ir saņēmusi atļauju izmantot iekšējo modeli

197korelācijas tirdzniecības portfeļa kapitāla prasību aprēķinam,

198bet tās iesniegtie pārskati parāda, ka stresa testu rezultāti

199būtiski pārsniedz saskaņā ar iekšējo modeli aprēķinātās kapitāla

200prasības.

201(46) Pamatojoties uz novērtējumu, kas veikts

202saskaņā ar šā panta prasībām, Finanšu un kapitāla tirgus komisija

203izvērtē, vai nav nepieciešams noteikt pašu kapitāla prasības

204papildus tām, kas nepieciešamas kredītiestādes darbībai piemītošo

205un varbūtējo risku segšanai, ņemot vērā:

2061) saskaņā ar šā likuma 36.2 panta prasībām

207kredītiestādes veiktā novērtējuma kvalitatīvos un kvantitatīvos

208rezultātus;

2092) saskaņā ar šā likuma 34.1 un

21034.4 panta prasībām izveidotās kredītiestādes

211iekšējās kontroles sistēmas darbību, kā arī atveseļošanas un

212noregulējuma plānus;

2133) saskaņā ar šā panta pirmās daļas prasībām Finanšu un

214kapitāla tirgus komisijas veiktā novērtējuma rezultātus;

2154) sistēmiskā riska izvērtējumu.

216(47) Pamatojoties uz atbilstoši šā panta prasībām

217veikto kredītiestādes darbībai piemītošo un varbūtējo risku

218novērtējumu un ņemot vērā kredītiestādes komercdarbības modeli,

219šā likuma 34.1 un 34.2 pantā noteikto

220risku pārvaldīšanas organizāciju un iespējamo sistēmisko

221likviditātes risku, kas var apdraudēt Latvijas Republikas finanšu

222tirgus integritāti, Finanšu un kapitāla tirgus komisija izvērtē

223nepieciešamību noteikt kredītiestādēm šādas īpašas likviditātes

224prasības:

2251) pieprasīt no kredītiestādēm papildu pārskatus par

226likviditātes pozīcijām vai noteikt, ka pārskati sniedzami biežāk,

227nekā noteikts ES regulas Nr. 575/2013 sestajā daļā vai citos

228normatīvajos aktos;

2292) noteikt kredītiestādēm citas īpašas likviditātes prasības,

230tostarp arī ierobežojumus aktīvu un saistību termiņstruktūras

231nesabalansētībai.

232(48) Pieņemot lēmumu par īpašu likviditātes prasību

233noteikšanu un sankciju piemērošanu, pamatojoties uz atbilstoši šā

234panta prasībām veikto kredītiestādes darbībai piemītošo un

235varbūtējo risku novērtējumu un ņemot vērā kredītiestādes biznesa

236modeli, šā likuma 34.1 un 34.2 pantā

237noteikto risku pārvaldīšanas organizāciju un iespējamo sistēmisko

238likviditātes risku, kas var apdraudēt Latvijas Republikas finanšu

239tirgus integritāti, Finanšu un kapitāla tirgus komisija izvērtē

240šāda lēmuma ietekmi uz citu dalībvalstu finanšu sistēmas

241stabilitāti un ņem vērā kredītiestādes likviditātes rādītāju

242atšķirību no šajā likumā vai ES regulas Nr. 575/2013 sestajā daļā

243noteiktajām likviditātes vai stabila finansējuma

244prasībām.";

245papildināt piekto daļu pēc vārda "kārtību" ar

246vārdiem "kura atbilst Eiropas Banku iestādes

247vadlīnijām";

248izteikt sesto daļu šādā redakcijā:

249"(6) Ja šā panta piektajā daļā minētais aprēķins

250liecina, ka kredītiestādes ekonomiskā vērtība samazināsies par 20

251vai vairāk procentiem no pašu kapitāla sakarā ar pēkšņām un

252negaidītām procentu likmju izmaiņām par 200 bāzes punktiem vai

253citām Eiropas Banku iestādes vadlīnijās noteiktām izmaiņām,

254Finanšu un kapitāla tirgus komisija pieprasa, lai kredītiestāde

255veic pasākumus, kas nodrošinātu pašu kapitāla atbilstību

256netirdzniecības portfeļa riska darījumu procentu likmju riska

257lielumam.";

258papildināt pantu ar 6.1 daļu šādā redakcijā:

259"(61) Finanšu un kapitāla tirgus komisija

260piemēro šā panta prasības individuāli un konsolidācijas grupas

261līmenī vai subkonsolidēti atbilstoši ES regulas Nr. 575/2013

262pirmās daļas II sadaļas prasību piemērošanas līmenim.";

263izslēgt septīto daļu;

264papildināt pantu ar devīto daļu šādā redakcijā:

265"(9) Finanšu un kapitāla tirgus komisija informē Eiropas

266Banku iestādi par šajā pantā minēto lēmumu pieņemšanas

267principiem."