49. pants

1Papildināt likumu ar 105.1,

2105.2, 105.3 un 105.4 pantu

3šādā redakcijā:

4"105.1 pants. Finanšu un

5kapitāla tirgus komisija apkopo ar atalgojuma politiku un praksi

6saistīto informāciju, ko kredītiestādes publiskojušas saskaņā ar

7ES regulas Nr. 575/2013 prasībām, kā arī informāciju, ko

8kredītiestādes sniegušas saskaņā ar šā likuma 34.3

9panta sestās daļas prasībām, un izvērtē atalgojuma tendences un

10praksi. Minēto informāciju Finanšu un kapitāla tirgus komisija

11iesniedz Eiropas Banku iestādei.

12105.2 pants. Finanšu un kapitāla tirgus

13komisija, izmantojot intervālu viena miljona euro apmērā,

14apkopo informāciju, ko kredītiestādes publiskojušas saskaņā ar ES

15regulas Nr. 575/2013 prasībām par to amatpersonu un darbinieku

16skaitu, kuriem pārskata gadā atalgojums ir vienāds ar vai lielāks

17par vienu miljonu euro, tai skaitā informāciju par šādu

18amatpersonu un darbinieku darba pienākumiem, darbības jomu un

19galvenajiem atalgojuma elementiem. Minēto informāciju Finanšu un

20kapitāla tirgus komisija iesniedz Eiropas Banku iestādei.

21105.3 pants. (1) Finanšu un kapitāla

22tirgus komisija regulāri, bet ne retāk kā reizi trijos gados

23pārbauda, vai kredītiestāde, kas saņēmusi atļauju izmantot

24iekšējās pieejas riska svērto vērtību vai pašu kapitāla prasību

25aprēķinam, atbilst atļaujas saņemšanas nosacījumiem, kas ietverti

26ES regulas Nr. 575/2013 trešajā daļā. Vērtējot atbilstību, Finanšu

27un kapitāla tirgus komisija īpašu uzmanību pievērš kredītiestādes

28komercdarbības modeļa izmaiņām, iekšējo pieeju piemērošanai

29jauniem produktiem, tam, kā kredītiestāde pilnveido savu iekšējo

30pieeju, pamatojoties uz pārbaudītām mūsdienīgām tehnikām un

31praksi.

32(2) Ja šā panta pirmajā daļā minētajā pārbaudē ir konstatēts,

33ka kredītiestādes iekšējā pieeja neaptver visus būtiskos riskus,

34Finanšu un kapitāla tirgus komisija pieprasa, lai kredītiestāde

35novērš šīs nepilnības. Lai mazinātu riskus līdz nepilnību

36novēršanai, Finanšu un kapitāla tirgus komisija var noteikt

37paaugstinātu koeficientu, kas izmantojams pašu kapitāla prasības

38aprēķinam saskaņā ar iekšējo pieeju, papildu pašu kapitāla

39prasības vai veikt citus piemērotus un iedarbīgus pasākumus.

40(3) Ja kredītiestādes tirgus risku kapitāla prasības

41aprēķinam izmantotā iekšējā modeļa pārbaudē konstatēts, ka

42iekšējais modelis nav vai vairs nav pietiekami precīzs, jo,

43veicot atpakaļejošu pārbaudi saskaņā ar ES regulas Nr. 575/2013

44366.pantu, ir konstatēts, ka pārsniegumu skaits neatbilst

45pieļaujamam līmenim, Finanšu un kapitāla tirgus komisija

46pieprasa, lai kredītiestāde nekavējoties novērš šīs nepilnības,

47vai anulē atļauju izmantot iekšējo modeli.

48(4) Ja Finanšu un kapitāla tirgus komisija konstatē, ka

49kredītiestāde neatbilst iekšējās pieejas izmantošanas atļaujas

50saņemšanas nosacījumiem, un kredītiestāde nevar pamatoti

51pierādīt, ka neatbilstībai nav būtiskas ietekmes uz riska

52darījumu riska svērto vērtību vai pašu kapitāla prasību aprēķinu

53saskaņā ar ES regulas Nr. 575/2013 prasībām, Finanšu un kapitāla

54tirgus komisija pieprasa, lai kredītiestāde izstrādā un īsteno

55pasākumu plānu, kas nodrošina neatbilstības novēršanu. Finanšu un

56kapitāla tirgus komisija pieprasa, lai kredītiestāde veic

57izmaiņas tās iesniegtajā neatbilstību novēršanas plānā, ja tajā

58paredzētie pasākumi nenodrošinās pilnīgas atbilstības atjaunošanu

59vai to īstenošanas termiņi nav pieņemami.

60(5) Ja ir pamats uzskatīt, ka kredītiestāde nespēs pieņemamā

61laikā atjaunot iekšējās pieejas atbilstību tās izmantošanas

62atļaujas saņemšanas nosacījumiem, un kredītiestāde nav pamatoti

63pierādījusi, ka neatbilstībai nav būtiskas ietekmes uz kapitāla

64prasību aprēķinu saskaņā ar ES regulas Nr. 575/2013 prasībām,

65Finanšu un kapitāla tirgus komisija anulē atļauju izmantot

66iekšējo pieeju vai atļauj to izmantot tikai tādās jomās, kurās ir

67nodrošināta vai pieņemamā laikā tiks nodrošināta pilnīga

68atbilstība atļaujas saņemšanas nosacījumiem.

69(6) Finanšu un kapitāla tirgus komisija informē Eiropas Banku

70iestādi par šajā pantā minēto lēmumu pieņemšanas principiem.

71105.4 pants. (1) Finanšu un kapitāla

72tirgus komisija ne retāk kā reizi gadā izvērtē iekšējo pieeju

73kvalitāti, analizējot kredītiestādes pārskatu par etalona

74portfelī iekļauto riska darījumu un pozīciju riska svērtās

75vērtības vai pašu kapitāla prasības aprēķinu un īpašu uzmanību

76pievēršot:

771) iekšējām pieejām, kuru piemērošanas rezultātā rodas

78nozīmīgas atšķirības pašu kapitāla prasības apmērā vienādiem

79riska darījumiem;

802) iekšējām pieejām, kuru piemērošanas rezultāti norāda uz

81būtisku un sistemātisku pārāk zema pašu kapitāla prasības apmēra

82noteikšanu vai kuru piemērošana etalona portfelim un

83kredītiestādes riska darījumiem uzrāda īpaši lielas vai īpaši

84mazas atšķirības modelēšanas rezultātos.

85(2) Ja kredītiestādes piemērotās iekšējās pieejas

86izmantošanas rezultāti būtiski atšķiras no vairākuma līdzīgo

87kredītiestāžu iekšējo pieeju izmantošanas rezultātiem un var

88skaidri noteikt, ka kredītiestādes piemērotās iekšējās pieejas

89izmantošanas rezultātā pašu kapitāla prasības tiek novērtētas

90pārāk zemu un tas nav izskaidrojams ar kredītiestādes riska

91darījumiem vai finanšu instrumentu pozīcijām piemītošo risku

92atšķirībām, Finanšu un kapitāla tirgus komisija pieprasa, lai

93kredītiestāde veic tādus koriģējošus pasākumus piemērojamās

94iekšējās pieejas pilnveidošanai, kuri nodrošinās kredītiestādes

95riska darījumiem piemērojamās iekšējās pieejas izmantošanas

96rezultātu atbilstību etalona portfeļa rezultātiem. Pieņemot

97lēmumu par koriģējošiem pasākumiem, Finanšu un kapitāla tirgus

98komisija nodrošina, ka tie neierobežo kredītiestādes iekšējo

99pieeju riska jutīgumu, neveicina iekšējo pieeju standartizāciju

100vai priekšrocību noteikšanu kādai iekšējai pieejai, nerada

101nepareizus stimulus un neveicina dažādu kredītiestāžu piemēroto

102iekšējo pieeju vienādošanu."