57. pants
Fonda

prospekta saturs

(1) Fonda prospektam ir titullapa.

Titullapā iekļaujama šāda informācija:

1) fonda veids un nosaukums, kā

arī norāde uz valsti, kurā fonds dibināts (reģistrēts);

2) fonda sabiedrības firma un

juridiskā adrese;

3) fonda turētājbankas firma;

4) fonda ieguldījumu apliecību

izplatītāja firma un izplatīšanas vietu adreses;

5) fonda revidenta vārds un

uzvārds vai firma;

6) fonda dibināšanas datums un

darbības termiņš (ja tāds paredzēts);

7) atzīme par fonda reģistrāciju

Komisijā;

8) atzīme par fonda prospektā

izdarītajiem grozījumiem un to spēkā stāšanās datums;

9) tās vietas adrese, kur var

saņemt fonda prospektu, fonda pārvaldes nolikumu (ja tas nav

pievienots fonda prospektam), fonda gada vai pusgada pārskatus,

kā arī ziņas par fonda vērtību un ieguldījumu apliecību

pārdošanas un atpakaļpirkšanas cenu.

(2) Fonda prospektā ir satura

rādītājs un lietoto terminu un saīsinājumu skaidrojums.

(3) Fonda prospekta pilnajā

versijā šajā daļā minētajā secībā iekļaujama vismaz šāda

informācija:

1) fonda ieguldīšanas mērķis, arī

finansiālais mērķis (piemēram, kapitāla pieaugums vai ienākums no

ieguldījumiem), ieguldījumu politika (piemēram, ieguldījuma

objektu veidi, specializācija noteiktos ģeogrāfiskajos rajonos

vai industriālajos sektoros), kā arī šā likuma 65.pantā noteiktā

informācija;

2) fonda riska profila apraksts un

ar ieguldījumiem saistītā riska analīze;

3) fonda ieguldījumu ierobežojumi

un fonda pārvaldē izmantojamās ieguldīšanas prakses vai tehnikas

apraksts, arī uz fonda rēķina izdarāmo aizņēmumu principi un

kārtība;

4) šajā likumā paredzēto fonda

ieguldītāju tiesību īss skaidrojums, kā arī ieguldījumu

apliecībās nostiprināto tiesību īss apraksts;

5) tipiskā ieguldītāja

(ieguldītājs, kuram paredzēts fonds) raksturojums;

6) ziņas par fonda ieguldītājam

piemērojamiem nodokļu un nodevu maksājumiem un to veikšanas

kārtību;

7) par ieguldījumu apliecību

pārdošanu un atpakaļpirkšanu iekasējamās komisijas naudas

maksimālais apmērs (procentos no fonda daļas vērtības);

8) sabiedrībai, turētājbankai un

citām fonda prospektā minētajām personām no fonda mantas

izmaksājamās atlīdzības maksimālais apmērs (kopējais un katrai

personai atsevišķi maksājamās atlīdzības apmērs) un aprēķināšanas

kārtība, šīs atlīdzības samaksas kārtība. Maksimālo atlīdzības

apmēru norāda procentos no fonda aktīvu vidējās vērtības;

9) citi iespējamie izdevumi un

maksājumi, kā arī to segšanas kārtība. Atsevišķi norāda tos

maksājumus, kas būs jāveic fonda ieguldītājiem personiski, un

tos, kurus veiks no fonda līdzekļiem;

10) ziņas par fonda revidentu -

vārds, uzvārds un sertifikāta numurs vai zvērinātu revidentu

komercsabiedrības firma, reģistrācijas numurs un licences

numurs;

11) ieguldījumu apliecību

pārdošanas, atpakaļpirkšanas un atpakaļpieņemšanas noteikumi un

kārtība;

12) apstākļi, kādos var apturēt

ieguldījumu apliecību atpakaļpirkšanu un atpakaļpieņemšanu;

13) ieguldījumu apliecību

pārdošanas un atpakaļpirkšanas cenas aprēķināšanas metodes un

biežums, kā arī ziņas par to, kur un cik bieži šīs cenas tiek

nodotas atklātībā;

14) fonda vērtības noteikšanas

principi un noteikumi;

15) noteikumi par fonda ienākumu

aprēķināšanu, izlietošanu un sadali fonda ieguldītājiem;

16) fonda pārskata gada sākums un

beigas;

17) sabiedrības firma,

reģistrācijas datums un numurs, juridiskā adrese un, ja

sabiedrība ir izveidojusi filiāli, tās atrašanās vietas

adrese;

18) sabiedrības reģistrētā un

apmaksātā kapitāla apjoms;

19) sabiedrības padomes locekļu un

amatpersonu vārds, uzvārds un amats sabiedrībā, kā arī viņu

pienākumi ārpus sabiedrības, ja tiem ir nozīme sabiedrības

darbībā;

20) citu sabiedrības pārvaldāmo

fondu, privāto pensiju fondu pensiju plānu vai valsts fondēto

pensiju shēmas līdzekļu ieguldījumu plānu nosaukums un īss

apraksts;

21) turētājbankas firma,

reģistrācijas datums un numurs, juridiskā adrese un atrašanās

vietas adrese;

22) konsultanta, kā arī citu

pakalpojumu sniedzēju vārds, uzvārds vai firma, reģistrācijas

numurs un atrašanās vietas adrese, ja sabiedrība ir noslēgusi

līgumu par attiecīgo pakalpojumu sniegšanu fonda pārvaldē un

saskaņā ar šo līgumu pakalpojuma sniedzējam atlīdzība tiek

maksāta no fonda līdzekļiem. Īss attiecīgā pakalpojuma sniedzēja

pamatdarbības un to pakalpojuma līguma noteikumu apraksts, kuri

ir svarīgi fonda ieguldītājiem;

23) ja sabiedrība plāno kādu no

fonda pārvaldes pakalpojumiem nodot trešajai personai, - norāde

uz šiem pakalpojumiem un apraksts, kādā kārtībā pakalpojumi var

tikt nodoti;

24) fonda iepriekšējās darbības

raksturojums un finansiālo rādītāju salīdzinošā tabula par

pēdējiem trim gadiem (sagatavota atbilstoši fonda pārskatu

noteikumiem). Pēc šīs informācijas iekļaujams paziņojums, ka šie

rādītāji nenosaka (neietekmē) turpmāko fonda darbību. Minēto

informāciju var iekļaut fonda prospektā vai pievienot tam.

(4) Fonda prospekta saīsinātajā

versijā informācija sniedzama iespējami vienkāršā un tipiskam

fonda ieguldītājam saprotamā veidā. Fonda prospekta saīsinātajā

versijā saīsinātā veidā iekļauj šā panta trešās daļas 1., 2., 5.,

6., 7., 11., 12., 13. un 15.punktā minēto informāciju, kā arī

papildus iekļauj šādas ziņas:

1) paziņojumu, ka pēc ieguldītāja

pieprasījuma - pirms tas iesniedz pieteikumu par fonda

ieguldījumu apliecību iegādi un turpmāk - bez maksas ieguldītājam

tiek izsniegta fonda prospekta pilnā versija, fonda gada un

pusgada pārskats;

2) uzraudzības institūcijas

nosaukumu;

3) norādi par sabiedrības

kontaktpersonu (atbildīgo struktūrvienību), ar kuru sazinoties

fonda ieguldītājs var saņemt papildu paskaidrojošu informāciju

par fonda darbību. Norāda atbildīgās personas vārdu, uzvārdu un

amatu vai sabiedrības attiecīgās struktūrvienības nosaukumu,

kontaktinformāciju (tālruņa numuru vai cita saziņas līdzekļa

rekvizītus) un darba laiku.

(5) Slēgtā fonda prospektā

papildus norāda:

1) fonda ieguldījumu apliecību

emisijas cenu, apjomu un laiku;

2) fonda ieguldītāju tiesības

pieprasīt ieguldītāju pilnsapulces sasaukšanu un piedalīties

tajā;

3) ieguldītāju pilnsapulces

kompetenci un lēmumu pieņemšanas kārtību.

(6) Fonda prospekta pielikumā

pievieno fonda pēdējā gada pārskatu vai pusgada pārskatu, ja tas

ir apstiprināts pēc pēdējā gada pārskata apstiprināšanas.

(7) Fonda prospekta noteikumi

kļūst saistoši sabiedrības un ieguldītāja savstarpējās

attiecībās, tiklīdz ieguldītājs fonda prospektā un pārvaldes

nolikumā noteiktajā kārtībā ir ieguvis attiecīgā fonda

ieguldījumu apliecības."

17. Aizstāt 60.panta trešajā daļā

vārdus "Eiropas Savienības vai Eiropas ekonomiskās telpas

dalībvalstī, Igaunijas Republikā vai Lietuvas Republikā

reģistrēta" ar vārdiem "Dalībvalstī reģistrēta".

18. Aizstāt 62.panta pirmās daļas

1.punktā, otrās daļas 1., 2. un 4.punktā, 63.panta pirmajā daļā,

64.panta pirmajā daļā, 66.panta otrās daļas 1.punktā, 66.panta

ceturtajā daļā un 68.panta pirmajā daļā vārdus "Latvijas

Republika, Igaunijas Republika, Lietuvas Republika, Eiropas

Savienības vai Eiropas ekonomiskās telpas dalībvalsts" (attiecīgā

locījumā) ar vārdiem "Latvija, cita dalībvalsts" (attiecīgā

locījumā).

19. Izslēgt 62.panta otrās daļas

1.punktā un 66.panta otrās daļas 3.punktā vārdus "Eiropas

Savienības vai Eiropas ekonomiskās telpas".

20. Izteikt 66.panta sesto daļu

šādā redakcijā:

"(6) Fonda noguldījumi vienā

kredītiestādē nedrīkst pārsniegt 20 procentus no fonda aktīviem.

Minētais ierobežojums nav attiecināms uz prasībām pēc

pieprasījuma pret turētājbanku."

21. Izslēgt 68.panta piektās daļas

otro teikumu.

22. 74.pantā:

izslēgt pirmajā daļā vārdus

"(turpmāk - fonda auditors) ";

aizstāt otrajā un trešajā daļā

vārdus "Fonda auditors" (attiecīgā locījumā) ar vārdiem "Fonda

revidents" (attiecīgā locījumā).

23. Aizstāt 75.panta otrajā,

trešajā un ceturtajā daļā vārdus "fonda auditora" ar vārdiem

"fonda revidenta".

24. Papildināt VII nodaļu ar

75.1 un 75.2 pantu šādā redakcijā:

"75.1 pants.

Vispārīgie noteikumi par sabiedrības pārskatiem

(1) Sabiedrība kārto savu

grāmatvedību un sagatavo gada pārskatu un pārskatu par citiem

periodiem saskaņā ar likumu "Par grāmatvedību", šo likumu un

normatīvajiem aktiem, kas izdoti saskaņā ar šo likumu.

(2) Sabiedrība par katru pārskata

gadu sagatavo pārskatu. Pārskatā iekļauj bilanci, ārpusbilances

posteņus, peļņas vai zaudējumu aprēķinu, pārskatu par izmaiņām

kapitālā un rezervēs, naudas plūsmas pārskatu un pielikumu, kā

arī pārvaldes sabiedrības vadības ziņojumu.

(3) Komisija atbilstoši šim

likumam un starptautisko finanšu pārskatu standartiem nosaka

sabiedrības gada pārskatā iekļaujamos posteņus un pārskata

posteņu novērtēšanas metodiku.

(4) Ja tas nepieciešams

uzraudzības funkciju veikšanai, Komisijai ir tiesības pieprasīt

no sabiedrības konsolidētu gada pārskatu, kā arī pārskatu par

citu periodu. Komisija nosaka minēto pārskatu sagatavošanas un

iesniegšanas kārtību.

75.2

pants. Sabiedrības gada pārskata sagatavošana, pārbaude un

publicēšana

(1) Gada pārskatam jāsniedz

patiess un skaidrs priekšstats par sabiedrības aktīviem un

saistībām, finansiālo stāvokli, darbības rezultātiem un naudas

plūsmu. Ja atbilstoši šim likumam sagatavotais gada pārskats

nesniedz patiesu un skaidru priekšstatu par sabiedrību, gada

pārskata pielikumā iekļaujama papildu informācija.

(2) Gada pārskatu pārbauda

persona, kura saskaņā ar likumu ir tiesīga sniegt revīzijas

pakalpojumus (turpmāk - zvērināts revidents). Sabiedrība 10dienu

laikā pēc tās valdei adresētā zvērināta revidenta ziņojuma

saņemšanas, bet ne vēlāk kā trīs mēnešus pēc pārskata gada beigām

iesniedz Komisijai šā ziņojuma kopiju.

(3) Akcionāru sapulce ir tiesīga

apstiprināt gada pārskatu pēc zvērināta revidenta ziņojuma

saņemšanas.

(4) Sabiedrība iesniedz Komisijai

sabiedrības gada pārskatu, akcionāru sapulces protokolu par gada

pārskata apstiprināšanu un zvērināta revidenta ziņojumu 10 dienu

laikā pēc akcionāru sapulces, kurā gada pārskats apstiprināts,

bet ne vēlāk kā trīs mēnešus pēc pārskata gada beigām.

(5) Pēc gada pārskata iesniegšanas

Komisijai sabiedrība pilnu vai saīsinātu gada pārskatu un

zvērināta revidenta ziņojumu publicē vismaz vienā dienas

laikrakstā, kas tiek izplatīts visā Latvijas teritorijā, ne vēlāk

kā līdz pārskata gadam sekojošā gada 1.maijam, kā arī ievieto šo

informāciju savā mājas lapā internetā (ja tāda ir).

(6) Ja sabiedrības gada pārskats

netiek publicēts pilnībā, attiecīgajā laikrakstā nepārprotami

norāda, ka tas ir saīsināts gada pārskats, kā arī to, kur var

iepazīties ar pilnu gada pārskatu. Publicējot saīsināto gada

pārskatu, tam pievieno zvērināta revidenta atzinumu."

25. Izteikt VIII nodaļu šādā

redakcijā:

"VIII nodaļa. Pārvaldes

pakalpojumu sniegšanas brīvība